МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 26 сентября 2012 года N 56


О внесении изменений в отдельные приказы Министерства финансов Омской области

(с изменениями на 23 декабря 2022 года)

(в ред. Приказов Министерства финансов Омской области от 03.11.2016 N 85, от 23.04.2021 N 49, от 23.12.2022 N 129)

1. Исключен. - Приказ Министерства финансов Омской области от 03.11.2016 N 85.

2. Исключен. - Приказ Министерства финансов Омской области от 23.12.2022 N 129.

3. Исключен. - Приказ Министерства финансов Омской области от 23.04.2021 N 49.

4. Исключен. - Приказ Министерства финансов Омской области от 23.12.2022 N 129.

5. Внести в Порядок открытия и ведения лицевых счетов Министерством финансов Омской области, утвержденный приказом Министерства финансов Омской области от 20 декабря 2011 года N 86, следующие изменения:

1) в пункте 1.1 после слов "главных распорядителей бюджетных средств," дополнить словами "его территориальных органов";

2) в абзаце втором пункта 1.2 после слов "главный распорядитель бюджетных средств," дополнить словами "его территориальные органы,";

3) пункт 3.6 изложить в следующей редакции:

"3.6. Проверка представленных клиентом документов, необходимых для открытия лицевого счета, осуществляется Казначейством в течение пяти рабочих дней после их представления. Пакет документов, не соответствующий установленным требованиям, возвращается клиенту с указанием причины возврата в письменном виде за подписью лица, имеющего право первой подписи, не позднее срока, установленного для проведения проверки.

Открытие лицевого счета осуществляет соответствующее структурное подразделение Казначейства по разрешительной надписи Министра финансов Омской области на заявлении на открытие лицевого счета после проверки документов, представленных для открытия лицевого счета с участием правового отдела управления правовой и контрольной работы Министерства (в части учредительных документов).";

4) в пункте 3.10:

а) в абзацах четвертом - шестом слово "заявления" заменить словом "заявление";

б) в абзаце седьмом слово "карточки" заменить словом "карточка";

5) пункт 3.11 изложить в следующей редакции:

"3.11. Открытие (закрытие) лицевых счетов регистрируется Казначейством соответственно в журнале регистрации открытых лицевых счетов клиентов, журнале регистрации закрытых лицевых счетов клиентов (далее - журналы). Журналы ведутся в электронном виде, раздельно по лицевым счетам, открытым:

- получателям бюджетных средств к лицевому счету Министерства с кодом 02, открытому ему в Управлении Федерального казначейства по Омской области (далее - УФК по Омской области) для учета операций по исполнению областного бюджета;

- получателям бюджетных средств к расчетному счету Министерства, открытому ему в подразделении расчетной сети Банка России на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение";

- учреждениям к расчетному счету Министерства, открытому ему в подразделении расчетной сети Банка России на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации".

По состоянию на 31 декабря текущего финансового года на бумажном носителе распечатываются журналы:

- журналы регистрации открытых лицевых счетов клиентов (Приложение N 22);

- журналы регистрации закрытых лицевых счетов клиентов (Приложение N 23).

Страницы журналов на бумажном носителе нумеруются. Журналы прошнуровываются и заверяются подписями Министра финансов Омской области и руководителя Казначейства и печатью Министерства.

Журналы хранятся в соответствующем структурном подразделении Казначейства.";

6) пункт 3.12 изложить в следующей редакции:

"Для ведения расчетов через лицевые счета клиенты представляют в Казначейство карточки с образцами подписей и оттиском печати в двух экземплярах. Применение печатей, предназначенных для других целей, не допускается.

Первый экземпляр карточки с образцами подписей и оттиска печати (далее - карточка) государственных учреждений заверяется руководителем (уполномоченными руководителем лицами) главного распорядителя бюджетных средств (учредителя) и скрепляется оттиском печати главного распорядителя бюджетных средств (учредителя) либо нотариально.

Первый экземпляр карточки главного распорядителя бюджетных средств заверяется Правительством Омской области и скрепляется оттиском печати Правительства Омской области либо нотариально.

Второй экземпляр карточки принимается по разрешительной надписи руководителя соответствующего структурного подразделения Казначейства после сличения образцов подписей с заверенным экземпляром карточки.";

7) пункт 4.3 изложить в следующей редакции:

"4.3. Проверка представленных клиентом документов, необходимых для переоформления лицевого счета, осуществляется Казначейством в течение двух рабочих дней после их представления.";

8) абзац третий пункта 5.4 изложить в следующей редакции:

"- карточка, оформленная ликвидационной комиссией.";

9) абзац третий пункта 5.6 изложить в следующей редакции:

"При наличии на закрываемом лицевом счете учтенных показателей клиент вместе с заявлением на закрытие лицевого счета предоставляет в Министерство письмо с просьбой отозвать объемы финансирования.";

10) пункт 5.10 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:

"Денежные средства, поступившие на лицевой счет с кодом 02, открытый Министерству в УФК по Омской области для учета операций по исполнению областного бюджета, после закрытия лицевого бюджетного счета, лицевого счета для учета операций по исполнению публичных обязательств получателя бюджетных средств, зачисляются:

1) по классификации расходов:

- на лицевой счет соответствующего главного распорядителя бюджетных средств при реорганизации (ликвидации) получателя бюджетных средств с последующим перечислением в доход областного бюджета;

- на лицевой счет получателя бюджетных средств, принявшего показатели, учтенные на закрытом лицевом счете, при реорганизации получателя бюджетных средств (слияния, присоединения), смене подведомственности главному распорядителю бюджетных средств;

2) по коду невыясненных поступлений с дальнейшим уточнением поступивших сумм в соответствии с законодательством.";

11) пункты 8.2 - 8.3 изложить в следующей редакции:

"8.2. Для отражения операций, учтенных на лицевых счетах клиентов, Казначейство формирует следующие выписки:

- выписку по лицевому бюджетному счету;

- выписку по лицевому счету для учета операций по исполнению публичных обязательств;

- выписку по лицевому счету для учета операций по средствам, поступающим во временное распоряжение;

- выписку по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения;

- выписку по отдельному лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения;

- выписку по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения для учета операций со средствами ОМС.

Выписки предоставляются клиенту на бумажном носителе или в электронном виде в соответствии с договором об обмене электронными документами, заключенным между Министерством и клиентом.

Выписки формируются в разрезе первичных документов по операциям за предыдущий операционный день и предоставляются клиенту не позднее следующего операционного дня после совершения операции (подтверждения банком проведения банковской операции) с приложением документов, служащих основанием для отражения операций по поступлению средств. При бумажном документообороте на выписке и на каждом приложенном к выписке документе Казначейством ставится отметка об его исполнении с указанием даты, фамилии, инициалов и подписи уполномоченного работника Казначейства (далее - отметка об исполнении).

При необходимости подтверждения операций, произведенных на лицевом счете при электронном документообороте с применением электронной подписи, отметка об исполнении проставляется Казначейством на копиях документов на бумажном носителе, сформированных Казначейством на основании соответствующего электронного документа, хранящегося в информационной базе Министерства.

8.3. Для осуществления сверки операций, учтенных на лицевых счетах клиентов, Казначейство предоставляет клиентам в разрезе каждого открытого им лицевого счета:

- сводную выписку по лицевым бюджетным счетам и лицевым счетам для учета операций по исполнению публичных обязательств за соответствующий период, сформированную нарастающим итогом с начала текущего финансового года в разрезе кодов бюджетной классификации и кодов управления региональными финансами по состоянию на 1 июля, 1 октября и на 20 декабря текущего финансового года;

- отчет по форме "Лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение" (Приложение N 18) по лицевым счетам для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, сформированный нарастающим итогом с начала текущего финансового года на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом;