11.1. Отдел по учету внебюджетных средств проводит операции с наличными денежными средствами по мере поступления от клиентов чеков и платежных поручений.
Прием документов на получение наличных денежных средств осуществляется отделом по учету внебюджетных средств за день до получения наличных денежных средств в ГРКЦ.
11.2. Одновременно с чеком клиентом в отдел по учету внебюджетных средств представляется платежное поручение (в двух экземплярах) на перечисление средств со счета 40603 на счет 40116.
Уполномоченный работник отдела по учету внебюджетных средств после проверки соответствия представленных платежных поручений и чека требованиям, установленным пунктами 8.1, 8.2, 10.7 настоящего Порядка, регистрирует реквизиты чека и платежного поручения для оформления платежных поручений на списание средств со счета 40603 на счет 40116.
Первый экземпляр платежного поручения с отметкой работника отдела по учету внебюджетных средств, соответствующей дате регистрации чека, подшивается отделом по учету внебюджетных средств в папку по соответствующему лицевому счету.
При наличии заключенного договора об обмене электронными документами клиентом передается заявка на получение наличных денег в виде электронного документа, заверенного ЭЦП клиента.
(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Министерства финансов Омской области от 26 июля 2011 года N 52, - см. предыдущую редакцию).
11.3. В случае если чек, представленный в ГРКЦ, не принят им к исполнению, клиент представляет в отдел по учету внебюджетных средств:
- не принятый ГРКЦ чек и второй экземпляр платежного поручения с отметкой отдела по учету внебюджетных средств;
- новый чек и два экземпляра повторного платежного поручения.
Лицевая сторона не принятого ГРКЦ чека перечеркивается работником отдела по учету внебюджетных средств и возвращается клиенту.
В новом чеке сумма и дата должны быть идентичны первоначальному чеку. Контроль за правильностью оформления повторно представленного чека осуществляется в соответствии с настоящим Порядком.
При оформлении повторного платежного поручения в назначении платежа указывается новый номер чека, изменение другой информации не допускается.
Работник отдела по учету внебюджетных средств осуществляет проверку повторного платежного поручения на предмет:
- соответствия указанного нового номера чека предъявленному чеку;
- идентичность остальных полей платежного поручения с предъявленным ранее к оплате платежным поручением.
Первый экземпляр повторного платежного поручения с отметкой работника отдела по учету внебюджетных средств подшивается отделом по учету внебюджетных средств в папку по соответствующему лицевому счету.
Второй экземпляр повторного платежного поручения возвращается клиенту либо централизованной бухгалтерии вместе с очередной выпиской из лицевого счета.
При наличии заключенного договора об обмене электронными документами клиент создает в УРМ и направляет в Министерство электронную копию письма, подписанного руководителем и главным бухгалтером, заверенного печатью, созданную посредством сканирования, заверенную ЭЦП клиента, с просьбой отозвать средства, перечисленные на основании чека, не принятого к исполнению банком.
На основании письма Казначейство оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной со счета 40603 на счет 40116 суммы согласно платежному поручению, оформленному на основании чека, не принятого к исполнению ГРКЦ.
11.4. В случае утери клиентом чека, им предоставляется в Министерство заявление об аннулировании чека, подписанное руководителем и главным бухгалтером, скрепленное оттиском печати. На основании заявления отдел по учету внебюджетных средств оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной со счета 40603 на счет 40116 суммы согласно платежному поручению, оформленному на основании утерянного чека.
Данное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета 40116, а также операций по восстановлению выплат, ранее произведенных на соответствующем лицевом счете клиента.
11.5. В случае если в течение десяти дней со дня оформления чека, не считая дня выписки, чек не был предъявлен клиентом в ГРКЦ, отдел по учету внебюджетных средств оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы, ранее перечисленной со счета 40603 на счет 40116 согласно платежному поручению, оформленному на основании невостребованного чека.
Данное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета 40116, а также операций по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем лицевом счете клиента.
11.6. В день получения наличных денежных средств оформленные чеки клиентов выдаются отделом по учету внебюджетных средств уполномоченному лицу клиента, указанному в чеке, под расписку в Журнале учета акцептованных денежных чеков.
Уполномоченное лицо клиента, на имя которого выписан чек, представляет в ГРКЦ паспорт и чек.
11.7. На основании выписки со счета 40603 отдел по учету внебюджетных средств осуществляет списание кассовых выплат с лицевых счетов клиентов.
11.8. Министерство устанавливает единый лимит остатка наличных денежных средств в кассе клиента по всем лицевым счетам, открытым соответствующему клиенту в Министерстве, в соответствии с Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 5 января 1998 года N 14-п, другими нормативными правовыми актами, после согласования сводного лимита остатка кассы в ГРКЦ.