8.1. Расчеты безналичными средствами осуществляются платежными поручениями. Порядок расчетов платежными поручениями регламентируется законодательством Российской Федерации и утвержденными в соответствии с ним нормативными правовыми актами Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, а также настоящим Порядком.
Платежные поручения должны содержать:
- номер платежного поручения, число, месяц, год его оформления (указываются цифрами);
- наименование и реквизиты плательщика и получателя денежных средств;
- номер счета 40603;
- номер лицевого счета клиента;
- назначение платежа с указанием кода бюджетной классификации Российской Федерации, содержащей код главного распорядителя средств и код КОСГУ;
- сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;
- очередность платежа;
- заполненное поле 104 (при необходимости);
- подписи, которые зафиксированы в карточке образцов подписей (на бумажном носителе);
- оттиск печати (на бумажном носителе);
- штрих-код (на бумажном носителе);
- иные необходимые показатели в соответствии с законодательством Российской Федерации.
8.2. Порядок расчетов и условия использования денежных чеков для получения наличных денежных средств регламентируются законодательством Российской Федерации и утвержденными в соответствии с ним нормативными правовыми актами Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, а также настоящим Порядком.
Для получения наличных денежных средств применяются денежные чеки (далее - чек). Лицевая сторона чека заполняется клиентом от имени Министерства. На оборотной стороне чека клиентом указывается полное или сокращенное наименование учреждения.
Чек составляется общей суммой по соответствующим показателям КОСГУ.
8.3. Отдел по учету внебюджетных средств вправе отказать в приеме расчетных документов в следующих случаях:
- не заполнены (не правильно заполнены) поля расчетного документа;
- код КОСГУ, указанный в расчетном документе, не соответствует содержанию производимых кассовых выплат;
- подписи, оттиск печати или надписи на расчетных документах признаны не соответствующими образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати (на бумажном носителе).
- недостаточности средств на лицевом счете клиента;
- недостаточности средств, отраженных по соответствующему коду КОСГУ сметы доходов и расходов с учетом произведенных кассовых выплат;
- отсутствия утвержденной сметы доходов и расходов на текущий финансовый год;
- в иных случаях, установленных законодательством.
Расчетные документы ликвидируемых клиентов оформляются подписями ликвидационной комиссии.
При наличии заключенного договора об обмене электронными документами при получении расчетного документа, заверенного ЭЦП клиента, проверяется статус ЭЦП и целостность электронного документа. В случае если действие ЭЦП клиента приостановлено или аннулировано, либо в случае нарушения целостности электронного документа, расчетный документ не рассматривается отделом по учету внебюджетных средств и возвращается клиенту в электронном виде с указанием причины возврата.
Платежные поручения действительны в течение десяти календарных дней, не считая дня их оформления.