10.1. Казначейство проводит операции с наличными средствами по мере поступления от получателей средств в г. Омске чеков и платежных поручений.
Прием документов на получение денежной наличности осуществляется отделом по учету внебюджетных средств за день до получения денежной наличности в ГРКЦ.
10.2. Одновременно с чеком получателем средств в г. Омске в Казначейство представляется платежное поручение (в двух экземплярах) на перечисление средств со счета 40302 на счет 40116.
Уполномоченный работник отдела по учету внебюджетных средств после проверки соответствия представленных платежных поручений и чека требованиям, установленным пунктами 7.1, 7.2, 9.7 настоящего Порядка, регистрирует реквизиты чека и платежного поручения для оформления платежных поручений на списание средств со счета 40302 на счет 40116.
Первый экземпляр платежного поручения с отметкой работника отдела по учету внебюджетных средств, соответствующей дате регистрации чека, подшивается отделом по учету внебюджетных средств в папку по соответствующему лицевому счету для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
При наличии заключенного договора об обмене электронными документами получатель средств в г. Омске самостоятельно вносит заявку на получение наличных денег в форме электронного документа, заверенного ЭЦП получателя средств, на УРМ.
(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Министерства финансов Омской области от 26 июля 2011 года N 52, - см. предыдущую редакцию).
10.3. В случае если чек, представленный в ГРКЦ, не принят им к исполнению, получатель средств в г. Омске представляет в отдел по учету внебюджетных средств:
- не принятый ГРКЦ чек и второй экземпляр платежного поручения с отметкой отдела по учету внебюджетных средств;
- новый чек и два экземпляра повторного платежного поручения.
Лицевая сторона не принятого ГРКЦ чека перечеркивается работником отдела по учету внебюджетных средств и возвращается получателю средств в г. Омске.
В новом чеке сумма и дата должны быть идентичны первоначальному чеку. Контроль за правильностью оформления повторно представленного чека осуществляется в соответствии с настоящим Порядком.
При оформлении повторного платежного поручения в назначении платежа указывается новый номер чека, изменение другой информации не допускается.
Работник отдела по учету внебюджетных средств осуществляет проверку повторного платежного поручения на предмет:
- соответствия указанного нового номера чека предъявленному чеку;
- идентичность остальных полей платежного поручения с предъявленным ранее к оплате платежным поручением.
Первый экземпляр повторного платежного поручения с отметкой работника отдела по учету внебюджетных средств подшивается отделом по учету внебюджетных средств в папку по соответствующему лицевому счету.
Второй экземпляр повторного платежного поручения возвращается получателю средств либо централизованной бухгалтерии вместе с очередной выпиской из лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
При наличии заключенного договора об обмене электронными документами отдел по учету внебюджетных средств оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы, ранее перечисленной со счета 40302 на счет 40116 согласно платежному поручению, оформленному на основании невостребованного чека.
10.4. В случае утери получателем средств в г. Омске чека, им предоставляется в Министерство заявление об аннулировании чека, подписанное руководителем и главным бухгалтером, скрепленное оттиском печати. На основании заявления Казначейство оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной со счета 40302 на счет 40116 суммы согласно платежному поручению, оформленному на основании утерянного чека.
Данное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета 40116, а также операций по восстановлению выплат, ранее произведенных на соответствующем лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
10.5. В случае если в течение десяти дней со дня оформления чека, не считая дня выписки, чек не был предъявлен получателем средств в г. Омске в ГРКЦ, Казначейство оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы, ранее перечисленной со счета 40302 на счет 40116 согласно платежному поручению, оформленному на основании невостребованного чека.
Данное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета 40116, а также операций по восстановлению выплат, ранее произведенных на соответствующем лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя средств.
10.6. В день получения денежной наличности оформленные чеки получателей средств в г. Омске выдаются отделом по учету внебюджетных средств уполномоченному лицу получателя средств в г. Омске, поименованному в чеке, под расписку в Журнале учета акцептованных денежных чеков.
Уполномоченное лицо получателя средств в г. Омске, на имя которого выписан чек, представляет в ГРКЦ паспорт и чек.
10.7. На основании выписки со счета 40302 отдел по учету внебюджетных средств осуществляет списание кассовых выплат с лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
10.8. Министерство устанавливает единый лимит остатка наличных денег в кассе получателя средств в г. Омске по лицевому бюджетному счету, лицевому внебюджетному счету и лицевому счету для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, в соответствии с Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 5 января 1998 года N 14-п, другими нормативными правовыми актами, после согласования сводного лимита остатка кассы в ГРКЦ.
Для установления лимита остатка наличных денег в кассе получатели средств в г. Омске представляют в Министерство расчет в двух экземплярах согласно приложению N 11 "Расчет на установление получателю средств лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на 20__ год" и сопроводительное письмо за подписью руководителя, главного бухгалтера и оттиском печати получателя средств.