74. Казначейство (территориальные органы) проводят операции с наличными средствами по мере поступления от получателей бюджетных средств чеков и платежных поручений, заполненных в установленном порядке (Раздел 7 настоящей Инструкции).
Одновременно с чеком в Казначейство (территориальные органы) представляются платежные поручения (в двух экземплярах) на оплату налоговых платежей с заработной платы и начислений на оплату труда, а также платежные поручения на перечисление средств с текущего бюджетного счета:
- на счет Министерства для выплаты наличных денег - получателями бюджетных средств 1 уровня;
- на счет ОФК для выплаты наличных денег в соответствии с территориальной расположенностью получателя бюджетных средств - получателями бюджетных средств 2 уровня.
75. Прием документов на получение денежной наличности осуществляется отделом предварительного контроля Казначейства (территориальным органом) за день до получения денег в банке.
После проверки в установленном настоящей Инструкцией порядке принятых документов работник отдела предварительного контроля (территориального органа) возвращает чек получателю бюджетных средств, проставляет на первых экземплярах платежных поручений разрешительную надпись и передает их в операционный отдел (операционисту территориального органа).
(ред. Приказа Министерства финансов Омской области от 02.03.2007 N 3)
Работник операционного отдела (операционист территориального органа) после проверки представленных документов и правильности заполнения денежного чека вносит реквизиты денежного чека и платежных поручений в базу данных.
(ред. Приказа Министерства финансов Омской области от 02.03.2007 N 3)
76. Данные по проверенным денежным чекам направляются территориальными органами в электронном виде в Министерство в соответствии с утвержденным порядком электронного обмена.
При получении информации из территориального органа операционный отдел формирует платежные поручения на перечисление средств с текущего бюджетного счета на счета ОФК для выплаты наличных денег.
(ред. Приказа Министерства финансов Омской области от 02.03.2007 N 3)
Прошедшие контроль денежные чеки и один экземпляр платежных поручений на перечисление средств на счет ОФК для выплаты наличных денег возвращаются получателям бюджетных средств 2 уровня для предъявления в ОФК по соответствующему муниципальному району.
В день получения денежной наличности оформленные денежные чеки получателей бюджетных средств 1 уровня выдаются операционным отделом уполномоченному лицу получателя бюджетных средств, поименованному в чеке, под расписку в Журнале учета акцептованных денежных чеков.
(ред. Приказа Министерства финансов Омской области от 02.03.2007 N 3)
Уполномоченное лицо получателя средств, на имя которого выписан чек, представляет в учреждение банка по месту открытия счета Министерства для выплаты наличных денег паспорт и чек.
77. На основании выписки банка операционный отдел формирует Распоряжение на списание наличных средств по текущему финансированию (форма N 172), Распоряжение на списание наличных средств по финансированию за счет внебюджетных источников (форма N 164) и выполняет операции списания кассовых расходов со счета Министерства для выплаты наличных денег и расходов с лицевых счетов получателей бюджетных средств 1 уровня.
(ред. Приказа Министерства финансов Омской области от 02.03.2007 N 3)
На основании выписки, предоставленной отделением УФК по Омской области по соответствующему муниципальному району Омской области, территориальный орган выполняет операции списания кассовых расходов со счета ОФК для выплаты наличных денег и расходов с лицевых счетов получателей бюджетных средств 2 уровня.
Информация о проведенных операциях по списанию средств направляется территориальными органами в электронном виде в Министерство в соответствии с утвержденным порядком электронного обмена.
Лимит остатка наличных денег в кассе получателя бюджетных средств устанавливает Министерство (территориальный орган) в соответствии с Положением о правилах организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным Банком Российской Федерации, от 5 января 1998 года N 14-п.