95. В случае возврата средств от поставщиков продукции (работ, услуг), ошибочно перечисленных им получателями бюджетных средств, Казначейство на основании выписки банка с приложением платежных поручений выполняет в центральной базе данных операцию по зачислению средств на казначейский счет.
При этом в платежном поручении поставщика-контрагента на возврат ошибочно зачисленных средств в обязательном порядке должна содержаться ссылка на номер и дату платежного поручения получателя бюджетных средств 1 уровня, на основании которого был осуществлен данный платеж.
Одновременно на основании выписки банка по казначейскому счету с приложением платежных поручений Казначейство выполняет в центральной базе данных операции по восстановлению кассового расхода и формирует Распоряжение на зачисление безналичных средств от поставщиков продукции (работ, услуг) (форма N 173), на основании которого выполняет операцию по восстановлению расходов на лицевых бюджетных счетах получателей бюджетных средств 1 уровня в соответствии с теми показателями бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, по которым были произведены кассовые расходы.
96. Возврат неиспользованных наличных денежных средств получателями бюджетных средств 1 уровня осуществляется владельцами лицевых бюджетных счетов посредством их сдачи в обслуживающий банк для зачисления на казначейский счет, при этом в объявлении на взнос наличными средствами (форма 0402001), кроме установленных банковскими правилами реквизитов, в поле "Получатель" указывается Министерство финансов Омской области и номер его казначейского счета в обслуживающем банке, а в поле "От кого" указывается наименование получателя бюджетных средств 1 уровня и номер его лицевого бюджетного счета.
Принятые обслуживающим банком наличные денежные средства зачисляются на казначейский счет.
Казначейство выполняет в центральной базе данных операцию по восстановлению кассовых расходов на казначейском счете на основании банковской выписки по этому счету, копии квитанции на сдачу наличных денежных средств и расшифровки к ней.
Одновременно Казначейство формирует в центральной базе данных Распоряжение на зачисление неиспользованных наличных средств (форма N 174) и выполняет операцию по восстановлению расходов на лицевых бюджетных счетах получателей бюджетных средств 1 уровня.