Отчет об исполнении и уточнении бюджета города и расходовании средств внебюджетных фондов за 1996 год (утратило силу на основании решения Барнаульской городской Думы от 29.05.98 г. № 265)

ОБЪЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЗА 1996 Г.     

Уточненный объем бюджета города на 1996 г. утвержден по доходам в сумме 969,2 млрд.  руб.,  по расходам в сумме 1386,3 млрд. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 440,2 млрд. рублей.

Согласно отчетным данным бюджет города выполнен  по  доходам  в сумме  969,5  млрд.  руб.  Удельный  вес собственных доходов в общем объеме поступивших доходов составляет 77,3% или 749,8 млрд. руб.

Получено средств из  краевого  бюджета  219,6  млрд.  руб.  или 22,7%,  из них дотация 25,5 млрд. руб., субвенция - 61,5 млрд. руб., средства,  полученные по взаимным расчетам 43,7 млрд.  руб.  и ссуда 88,9 млрд. руб.

В общей сумме собственных доходов подоходный налог с физических лиц составил 219 млрд. руб. (29,2%), налог на прибыль от предприятий всех форм собственности 209,5 млрд. руб. (27,9%), налог на имущество 156,9 млрд.  руб.  (20,9%),  налог на содержание жилищного  фонда  и объектов социально-культурной сферы - 54,7 млрд. руб. (7,3%), акцизы по прочей группе товаров 28,9  млрд.  руб.  (3,9%),  лицензионные  и регистрационные  сборы  21,9  млрд.  руб.  (2,9%),  сбор  за  уборку территории населенных пунктов 19,3 млрд.  руб.  (2,6%), транспортный налог 15,9 млрд. руб. (2,1%), земельный налог 9,6 млрд. руб. (1,3%), доходы от приватизации предприятий,  находящихся в государственной и муниципальной собственности 7,3 млрд.  руб.  (1,0%),  госпошлина 1,9 млрд. руб. и др. платежи.

Из поступивших 749,8 млрд.  руб.  собственных доходов 365 млрд. руб.,  или 48,7% проведено через взаимозачеты по налогам и доходам и только 384,8 млрд. руб. поступило на текущие счета бюджета.

Поступление доходов в бюджет города в 1996 г.  увеличено против предыдущего  года  в 1,6 раза,  собственных доходов соответственно в 1,7 раза.

В связи  с  финансовыми   затруднениями   у   68   предприятий, организаций  сложилась  недоимка  по  платежам  в  бюджет  города на 01.01.97 г. в общей сумме 68,7 млрд. руб., из них: Октябрьский район - 20,3 млрд.  руб. (29,6%), Ленинский р-н - 17,5 млрд. руб. (25,5%), Центральный р-н - 12,9 млрд.  руб.  (18,8%),  Индустриальный район - 11,6  млрд.  руб.  (16,9%),  Железнодорожный  р-н  - 4,7 млрд.  руб. (6,9%).

Из общей суммы  недоимки  основное  недопоступление  составляет налог  на прибыль 10,5 млрд.  руб.,  налог на имущество - 35,2 млрд. руб.,  подоходный налог с физических лиц - 422 млн.  руб.,  плата за пользование недрами - 135 млн.  руб., акцизы - 200 млн. руб., прочие налоги и сборы - 22,2 млрд. руб.

Значительные неплатежи в бюджет города имеют:  ОАО Барнаульский шинный завод - 14,1 млрд.  руб., ОАО "Алтайдизель" - 2,9 млрд. руб., ОАО "АЗА" - 3,6 млрд.  руб.,  АООТ АПЗ "Ротор" - 8,4 млрд.  руб., ГП "Барнаульское госавиапредприятие" - 3,7 млрд. руб., ГП "Алмаз" - 1,7 млрд.  руб.,  ОАО  и  ФХК  "Алтайэнергострой"  -  1,2  млрд.   руб., Барнаульская   ТЭЦ-3   АООТ  "Алтайэнерго"  -  1,3  млрд.  руб.,  ГП "Барнаульский радиозавод" - 1,4 млрд. руб. и другие.

Поступающие доходы в бюджет города в  течение  всего  отчетного периода   не  обеспечивали  своевременное  и  полное  финансирование необходимых  затрат.  По  состоянию  на  01.01.97  г.  задолженность бюджета  обслуживающим отраслям составила 417,6 млрд.  руб.,  из них городскому  транспорту  -  47,7  млрд.  руб.,  жилищно-коммунальному хозяйству - 68,2 млрд.  руб.,  учреждениям образования - 155,8 млрд. руб.,  культуры - 3,2 млрд. руб., здравоохранения - 93,0 млрд. руб., по  выплате  пособий  на  детей  -  27,3  млрд.  руб.,  капитальному строительству - 14,2 млрд.  руб., на содержание органов управления - 6,6 млрд. руб. Из общей суммы задолженности долг по перечислениям во внебюджетные фонды (пенсионный,  медицинского страхования и  другие) составил 153,4 млрд.  руб.,  это 36,7% от общей суммы задолженности, по выплате заработной платы 55,7 млрд.  руб. или 13,3%, приобретение медикаментов 5,7 млрд. руб., продуктов питания - 1,4 млрд. рублей.

По кассовым расходам бюджет города за 1996 г.  выполнен в сумме 968,7 млрд.  руб.,  а с учетом задолженности  -  1386,3  млрд.  руб. Задолженность   бюджета  города  составила  43,1%  к  общему  объему кассовых расходов,  или 417,6 млрд.  руб., увеличилась против данных на начало года на 205,4 млрд. руб.

Исполнение бюджета  за  1996  г.  по  основным группам расходов характеризуется следующими данными:

Использование бюджетных  ассигнований  по  отдельным   отраслям народного хозяйства (без капитальных вложений):

3. Транспорт, дорожное
хозяйство, связь -

   в том числе

   бильный транспорт 48975,7 29475,7 19500,0 48975,7

В общем   объеме  кассовых  расходов  43,9%  составили  расходы народного хозяйства,  это 424,9 млрд.  руб.,  из  них:  пассажирский автомобильный  транспорт  29,4  млрд.  руб.,  (6,9%  к  расходам  на народное хозяйство),  трамваи и троллейбусы 58,5 млрд. руб. (13,8%), содержание жилищного хозяйства 259,7 млрд.  руб.  (60,9%),  объектов коммунального хозяйства 11,1 млрд. руб. (2,6%), благоустройства 62,4 млрд. руб. (14,7%) и другие.

Расходы на  народное хозяйство увеличины против прошлого года в 1,7 раза.

Кассовые расходы на содержание социально-культурной сферы  (без капитального строительства) составили 483,0 млрд.  руб.  или 4,9%  к общему объему расходов,  а с учетом задолженности 762,3 млрд.  руб., задолженность составила 279,3 млрд.  руб., это 57,8% к произведенным кассовым расходам на эти цели.

На образование из бюджета  города  выделено  243,8  млрд.  руб. (50,5%  от суммы расходов на содержание социально-культурной сферы), на культуру 4,9 млрд.  руб. (1.0%), здравоохранение 176,5 млрд. руб. (36,5%),  физическую  культуру и спорт 307 млн.  рублей,  социальную политику - 57,5 млрд.  руб.  (11,9%),  из них на выплату пособий  на детей 56,1 млрд. руб.