Модели реструктуризации задолженности по хозяйствам Читинской области, 1998 г., (млн. руб.)
Показатели | Сумма | |||
Выручка за реализованную продукцию, всего | 287,7 | |||
в расчете на месяц | 24,0 | |||
дебиторская задолженность на 1.01.99 г. | 129,8 | |||
Заемные средства краткосрочные на 1.01.99 г. | 67,8 | |||
Кредиторская задолженность на 1.01.99 г. | 562,6* | |||
Заемные средства и кредиторская задолженность | 630,4 | |||
Заемные средства, кредиторская задолженность, соответствующие 3-х месячной выручке и дебиторской задолженности | 201,8 | |||
Подлежит реструктуризации, всего | 428,6 | |||
в расчете на год | 42,9 | |||
*- Кроме задолженности по оплате, векселя к уплате.
В случае определения лимита реструктуризации путем отнесения кредиторской задолженности и заемных средств, подлежащих реструктуризации к установленному лимиту, определяется коэффициент реструктуризации в целом и по направлениям по перечню реструктурируемой задолженности: во внебюджетные фонды, федеральный и областной бюджеты, кредиты банка, прочие займы поставщикам, подрядчикам, прочим кредиторам.
При проектировании объемов финансовых поступлений и финансовых обязательств применительно к трем вариантам экономического состояния хозяйств были учтены взаимосвязанные изменения прибыли, амортизации, дебиторской и кредиторской задолженности, финансовые обязательства. Расчеты показывают, что для формирования положительной тенденции перехода от существующего положения к обеспечению финансами первого варианта развития сельскохозяйственных предприятий определился дефицит финансовых ресурсов 841,9 млн. руб., по второй - 931,0, третьей - 1,4 млрд. руб. (приложение 24).
В проектных расчетах предлагается покрытие этого дефицита в равной степени за счет внутренних ресурсов, кредита, бюджетных средств.
Покрытие дефицита ресурсов связано с расширением зоны краткосрочного кредитования сельскохозяйственных предприятий. Расчеты показывают, что объем краткосрочного кредита должен быть доведен по первому варианту до 350 млн. руб., второму - 390, третьему - 430 млн. руб.
Структура источников финансирования капитальных вложений представлена в таблице. Бюджет соответственно будет занимать по вариантам 28,7, 26,5, 22,5 процентов, долгосрочный Кредит-34,9, 36,1, 37,8 процентов (табл. 9).