Об утверждении Методики планирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении областного бюджета Ульяновской области, и порядка формирования финансового резерва областного бюджета Ульяновской области для покрытия временных кассовых разрывов

4. Оценка величины и определение сроков наступления
кассовых разрывов

На каждом этапе на основе разработанных кассовых планов поступлений и выплат по областному бюджету Ульяновской области производится оценка величины и сроков наступления кассовых разрывов.

4.1. На этапе текущего планирования расчет оценки величины кассовых разрывов на квартал производится по следующей формуле:

                   Кро = Ро - До - Ифд - Онк, где:

Кро - объем средств, составляющих величину кассового разрыва;

Ро - объем расходов областного бюджета Ульяновской области на квартал в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета Ульяновской области;

До - объем доходов областного бюджета Ульяновской области на квартал в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета Ульяновской области;

Ифд - источники финансирования дефицита областного бюджета Ульяновской области, планируемые на прогнозируемый период;

Онк - остаток средств на едином счете областного бюджета Ульяновской области на начало квартала.

Сроком наступления кассового разрыва считается период, в котором расчетная величина Кро приобретает положительное значение.

4.2. На этапе оперативного планирования расчет оценки величины кассовых разрывов на месяц производится по следующей формуле:

                        Кр1 = Р1 - Д1 - Ифд1 - Онм, где:

Кр1 - объем средств, составляющих величину кассового разрыва, в случае положительного значения;

Р1 - объем расходов областного бюджета Ульяновской области на прогнозируемый месяц в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета Ульяновской области;

Д1 - объем доходов областного бюджета Ульяновской области на прогнозируемый месяц в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета Ульяновской области;

Ифд1 - источники финансирования дефицита областного бюджета Ульяновской области, планируемые на прогнозируемый месяц;

Онм - остаток средств на едином счете областного бюджета Ульяновской области на начало месяца.

Сроком наступления кассового разрыва считается месяц, в котором расчетная величина Кр1 приобретает положительное значение.

Оценки Кро и Кр1 применяются для планирования объема средств финансового резерва, используемого как источник финансирования кассового разрыва.