Журнал операций по счету «Касса»
Форма 0511802
Применяется для учета движения денежных средств в кассе учреждения.
Записи в Журнале операций производятся ежедневно на основании проверенного бухгалтерией кассового отчета.
В целом за месяц в Журнале операций по счету «Касса» отражаются итоговые суммы по дебету и кредиту счетов бюджетного учета с входящими и исходящими остатками, которые в конце месяца переносятся в Главную книгу (ф.0511811) за исключением операций по получению наличных денег с бюджетного (внебюджетного) счета в кассу и по внесению наличных денег из кассы учреждения на бюджетный (внебюджетный) счет, которые отражаются в Журнале операций по банковскому счету.
При отражения сумм в иностранной валюте в соответствующей строке графы «Наименование показателя» приводится запись «в рублевом эквиваленте».