72. Операции с наличными деньгами, осуществляемые в установленном настоящей Инструкцией порядке получателями средств, находящимися на территории г. Курска, отражаются на лицевых счетах, открытых в комитете финансов.
73. Комитет финансов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, получает необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счета, открытого комитету финансов в банке на балансовом счете N 40201 (далее - счет комитета финансов N 40201).
74. Чековые книжки подлежат учету и регистрации комитетом финансов в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек, который должен быть прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера комитета финансов и скреплен его печатью. Ответственность за получение чековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник комитета финансов, определенный приказом руководителя.
75. Чековая книжка выдается получателю средств комитетом финансов бесплатно по его заявлению по установленной комитетом финансов форме.
Перед выдачей чековой книжки получателю средств уполномоченный работник комитета финансов проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет на оборотной стороне каждого денежного чека наименование получателя средств.
Комитет финансов выдает кассиру или уполномоченному лицу получателя средств чековую книжку под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в комитете финансов чековых книжек несет получатель средств.
76. Получатель средств возвращает комитету финансов чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых получателю средств в комитете финансов;
изменения наименования получателя средств;
закрытия или изменения номера счета, открытого комитету финансов в банке.
77. Получатель средств в установленные комитетом финансов сроки представляет в комитет финансов кассовую заявку на предстоящий квартал в одном экземпляре.
Кассовые заявки получателей средств обобщаются в сводную кассовую заявку комитета финансов, которая в установленном порядке представляется им в банк.
78. Накануне дня получения наличных денег получатель средств представляет в комитет финансов заявку на получение наличных денег в двух экземплярах по установленной комитетом финансов форме (на бумажном носителе и в электронном виде).
В заявке на получение наличных денег (далее - заявка) указываются серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счета получателя средств, должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа, показатели бюджетной классификации, соответствующие целям получения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.
Одновременно с заявкой получатель средств представляет в комитет финансов денежный чек.
79. Денежный чек заполняется в соответствии с установленными требованиями.
На лицевой стороне денежного чека указывается полное или сокращенное наименование комитета финансов, счет комитета финансов N 40201.
На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица получателя средств (далее - представитель), на которого выписан денежный чек; полное или сокращенное наименование получателя средств; назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет получатель средств.
Комитет финансов информирует получателя средств о порядке заполнения денежного чека.
Подпись на корешке чека представителя получателя средств, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателя средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи.
80. Уполномоченный работник комитета финансов проверяет правильность заполнения заявки на соответствие:
подписей лиц образцам, имеющимся в карточке образцов подписей;
указанных в заявке показателей бюджетной классификации содержанию операций;
наличия остатков лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов на лицевом счете получателя средств по указанным в заявке показателям бюджетной классификации.
81. Уполномоченный работник комитета финансов проверяет оформление представленного денежного чека на соответствие:
сумм, указанных цифрами и прописью;
данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств, данным, указанным в денежном чеке и заявке;
представленного денежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.