49. Порядок и условия использования денежных чеков для получения наличных денег регулируются законодательством Российской Федерации и утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Центрального банка Российской Федерации и настоящей Инструкцией.
50. По мере необходимости комитет финансов оформляет заявку на выдачу денежных чековых книжек в установленном порядке.
51. Полученные в учреждениях банка денежные чековые книжки хранятся в комитете финансов и подлежат регистрации в Журнале учета бланков денежных чековых книжек.
Бланки денежных чековых книжек являются бланками строгой отчетности и хранятся в металлическом несгораемом шкафу.
52. Получатели средств:
представляют в комитет финансов списки материально ответственных лиц, которые имеют право на получение наличных денежных средств по чекам со счета комитета финансов;
формируют кассовые заявки на квартал (получатели средств, подведомственные главным распорядителям средств, представляют кассовые заявки своим главным распорядителям).
Главные распорядители средств консолидируют кассовые заявки по подведомственным получателям бюджетных средств.
Главные распорядители средств и прямые получатели бюджетных средств предоставляют кассовые заявки в комитет финансов.
Комитет финансов на основании кассовых заявок, полученных от получателей средств, формирует сводную кассовую заявку на квартал, которая передается в обслуживающий его банк.
53. По мере потребности в денежной наличности получатели средств представляют главному распорядителю средств заявку на финансирование заработной платы и других целевых выплат в установленном порядке.
Главные распорядители средств проверяют и представляют в комитет финансов для выделения наличных денежных средств сводную заявку по подведомственным учреждениям на финансирование заработной платы и других целевых выплат.
Прямые получатели представляют заявки и расчеты непосредственно в комитет финансов.
54. Комитет финансов, исходя из наличия средств на счете бюджета, остатка лимитов бюджетных обязательств и текущей целевой потребности, включает в распределение на зачисление средств на лицевые счета главных распорядителей средств и прямых получателей бюджетных средств заявленные суммы.
55. Для получения денежной наличности получатели средств оформляют доверенности на получение чека от комитета финансов для выдачи наличных денег со счета бюджета. Для получения наличности на выплату заработной платы дополнительно оформляются справка о начисленной заработной плате и платежные поручения на перечисление обязательных платежей в бюджет (при выплате заработной платы за 2 половину месяца). В платежных документах в обязательном порядке указывается лицевой счет получателя средств и полная бюджетная классификация расходов.
56. Платежные документы на получение наличности должны быть представлены в комитет финансов за день до получения денег в банке.
57. На основании проверенных документов комитет финансов готовит распоряжение в установленном порядке.
58. Комитет финансов на основании представленных получателями средств доверенностей на получение в банке наличных денежных средств выписывает и выдает денежные чеки по предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, под расписку в Журнале регистрации выданных чеков.
Запрещается подписание незаполненных бланков чеков. Выдача наличных денежных средств получателям бюджетных средств осуществляется через учреждение банка на основании договора, заключенного между комитетом финансов и учреждением банка.
59. Комитет финансов на основании копии выписки по счету бюджета отражает кассовый расход с лицевых счетов получателей средств, соответствующий выданным наличным суммам.
60. Возврат неиспользованных наличных денежных средств осуществляется получателем средств путем их сдачи в учреждение банка. При этом во второй части объявления на взнос наличными ф. 0402001 в поле "От кого" обязательно указывается наименование получателя средств и номер его лицевого счета, в поле "Источник взноса" указываются показатели бюджетной классификации. Принятые учреждением банка денежные средства зачисляются на счет бюджета.
Комитет финансов при получении выписки банка по счету бюджета производит записи в соответствующем лицевом счете на основании объявления на взнос наличными.