2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов учитываются на счете, открытом министерству финансов в ГРКЦ для операций с наличными деньгами на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее - счет N 40116).
По всем операциям по обеспечению наличными деньгами клиентов и операциям по взносу наличных денег клиентов, отраженным на лицевом счете клиента, министерство финансов выдает выписки из соответствующих лицевых счетов по формам, утвержденным в установленном порядке.
2.2. На счет N 40116 производится зачисление средств в безналичном порядке со следующих счетов:
- Исключен - постановление Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п
- Исключен - постановление Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п
- счета министерства финансов, открытого на балансовом счете N 40601 "Финансовые организации" (далее - счет N 40601);
- счета министерства финансов, открытого на балансовом счете N 40603 "Некоммерческие организации" (далее - счет N 40603)
В случае зачисления на счет N 40116 в безналичном порядке средств с иных счетов министерство финансов, не позднее десяти рабочих дней со дня поступления средств, возвращает указанные средства плательщику на основании сформированного министерством финансов платежного поручения.
2.3. На счете N 40116 допускается наличие остатков в течение года (суммы по непредъявленным в течение десяти рабочих дней денежным чекам, невыясненным поступлениям, подлежащим уточнению, а также ошибочно зачисленные и подлежащие возврату в течение десяти рабочих дней суммы).
Наличие неиспользованных остатков средств на счете N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.
Министерство финансов не позднее срока, установленного порядком завершения текущего финансового года, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатков средств со счета N 40116 на соответствующие лицевые счета клиентов как восстановление кассовой выплаты.
(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п)
2.4. Министерство финансов в порядке, установленном правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации, Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 26.03.2007 N 302-П, получает в ГРКЦ необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счета N 40116.
Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации) по форме согласно приложению 1 к настоящим Правилам.
Министр финансов наделяет полномочиями работника министерства финансов на получение чековых книжек в ГРКЦ и их учет (далее - уполномоченный работник министерства финансов).
2.5. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются бесплатно министерством финансов клиенту на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек (далее - Заявление) по форме согласно приложению 2 к настоящим Правилам.
Перед выдачей чековой книжки клиенту уполномоченный работник министерства финансов проверяет наличие всех денежных чеков в данной чековой книжке и проставляет штампом на оборотной стороне каждого денежного чека полное или при наличии сокращенного - сокращенное наименование клиента.
Министерство финансов выдает уполномоченному руководителем клиента работнику (доверенному лицу) на получение денежных чековых книжек (далее - доверенное лицо) чековую книжку. Ответственность за сохранность и учет полученных в министерстве финансов чековых книжек несет клиент.
Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется клиентами в соответствии с правилами организации государственного архивного дела. Использованным является чек, содержащий любые дополнительные отметки, кроме проставленных ГРКЦ при выдаче чековых книжек министерству финансов, в том числе штамп с наименованием клиента на оборотной стороне чека.
2.6. В случае закрытия или изменения номера счета N 40116 министерство финансов на основании письменного заявления возвращает в ГРКЦ чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками.
2.7. Для получения наличных денег клиент представляет в министерство финансов не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка) согласно приложению 3 к настоящим Правилам в электронном виде.
Заявка оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету.
Расходы наличными средствами по бюджетным обязательствам, поставленным на учет в министерстве финансов, не допускаются.
По всем представленным клиентом Заявкам оформляется один чек. Чек должен быть представлен клиентом накануне дня получения наличных в течение операционного дня.
2.8. Министерство финансов проверяет правильность формирования Заявки: наличие в представленной Заявке реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению клиентом, а также их соответствие друг другу.
2.9. В случае если форма или оформление Заявки не соответствует установленным требованиям, министерство финансов аннулирует представленную Заявку и не позднее дня поступления Заявки направляет клиенту в электронном виде квитанцию с информацией о причине отказа приема документа.
2.10. Министерство финансов принимает Заявку к исполнению:
1) по лицевому счету с кодом 05: