3.1. На счет N 40116 клиентом вносятся:
- остатки ранее полученных и не использованных наличных средств;
- суммы, поступившие в наличной форме от приносящей доход деятельности.
3.2. Взнос клиентом наличных денег в кассу ГРКЦ производится на основании Объявления на взнос наличными - код по форме ОКУД 0402001, установленной Банком России, и в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (далее - Объявление на взнос).
Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому виду средств.
Оформление клиентом Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:
- в поле "Получатель" указывается полное (сокращенное) наименование министерства финансов, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование клиента, вносящего наличные деньги;
- в поле "Счет N " по кредиту указывается номер счета N 40116, открытого министерству финансов;
- в полях "ИНН", "КПП" и "ОКАТО" указываются соответственно ИНН, КПП и ОКАТО клиента;
- в поле "Р/счет N " указывается номер лицевого счета, открытого клиенту в министерстве финансов;
- в поле "Источник поступления" клиент указывает символы поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах, предусмотренных нормативными актами Банка России.
(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п)
При взносе наличных средств на лицевой счет с кодом 05 в поле "Источник поступления" дополнительно указывается:
а) при взносе остатков ранее полученных и неиспользованных наличных средств указывается КОСГУ, по которому вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете клиента, и номер бюджетного обязательства (в формате "БО = ХХХХХХХ", где ХХХХХХХ - номер бюджетного обязательства), если производится возврат средств, по которым ранее прошел кассовый расход по бюджетному обязательству, поставленному на учет в министерстве финансов. В случае, если возврат средств производится не по бюджетному обязательству, необходимо указать: "БО=0".
б) при взносе средств от приносящей доход деятельности, клиент указывает в поле "Источник поступления" соответствующий код дохода и наименование источника образования дохода в соответствии с полученным им Разрешением на осуществление приносящей доход деятельности.
При взносе остатков ранее полученных и неиспользованных наличных средств на лицевой счет с кодом 21 в поле "Источник поступления" дополнительно указывается КОСГУ и код цели субсидий.
(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п)
3.3. Принятые от клиента наличные деньги зачисляются ГРКЦ на счет N 40116. Ордер к Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Ордер) с отметкой ГРКЦ о приеме наличных денег прилагается к выписке из счета N 40116.
3.4 Министерство финансов на основании выписки со счета N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах, оформляет и передает в ГРКЦ платежные поручения на перечисление денежных средств со счета N 40116 на счета N 40601 и N 40603.
Экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств со счета N 40116 с отметкой ГРКЦ, приложенные к выписке со счета N 40116, являются основанием для отражения министерством финансов операций по списанию средств со счета N 40116.
(Пункт 3.4. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п)
3.5. На основании информации о виде средств, указанной в Ордерах при взносе остатков ранее полученных и неиспользованных наличных средств, приложенных к выписке со счета N 40116, министерство финансов формирует к каждому Ордеру (код формы по ОКУД 0402001) копию Ордера и отражает на соответствующем лицевом счете клиента операции по восстановлению кассовых выплат по соответствующим КОСГУ.
(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п)
Дата в копии Ордеров должна соответствовать дате обработки выписки со счета N 40116.
К Ордерам на поступление средств, полученных от приносящей доход деятельности копии не формируются.
(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 N 37-п)
Копия Ордера помещается в документы операционного дня министерства финансов к выписке из соответствующего лицевого счета клиента и направляется электронно клиенту вместе с выпиской из соответствующего лицевого счета.