Управление федерального казначейства МФ РФ по Ивановской области в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения областного бюджета принимает на себя следующие обязательства:
- обеспечивать учет финансирования расходов областного бюджета на основании реестров органа, уполномоченного Администрацией Ивановской области;
- производить учет операций по расходам получателей средств областного бюджета;
- обеспечивать выдачу финансовому управлению Администрации Ивановской области ежедневной сводной ведомости по кассовым расходам организаций за прошедший операционный день и нарастающим итогом с начала года;
- открывать в установленном порядке лицевые счета распорядителей и получателей бюджетных средств для учета движения средств;
- производить записи в лицевых счетах на основании надлежаще оформленных расчетно - денежных документов (реестров, платежных поручений, чеков) установленной формы;
- проверять соответствие составляемых получателями средств областного бюджета платежных и иных документов, необходимых для совершения расходов, реестрам на финансирование с учетом их разассигнования распорядителями средств областного бюджета;
- требовать при проведении платежей от получателей средств областного бюджета необходимые документы, подтверждающие приобретение товаров, выполнение работ, оказание услуг, для проверки их соответствия расходам, указанным в платежных документах, и выделенному финансированию в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;
- выдавать по мере совершения операций обслуживаемым распорядителям и получателям бюджетных средств выписки из лицевых счетов;
- оформлять расчетно - платежные документы;
- вести журналы учета платежных поручений и чеков;
- обеспечивать в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу денежных средств в наличной форме через соответствующие учреждения Банка России либо иные уполномоченные кредитные организации;
- обеспечивать конфиденциальность операций по лицевым счетам распорядителей и получателей бюджетных средств в соответствии с действующим законодательством;
- информировать распорядителей и получателей средств областного бюджета об изменении порядка исполнения бюджета;
- консультировать получателей средств областного бюджета по вопросам документооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетного обслуживания;
- обеспечивать выдачу ежемесячного отчета по областному бюджету о кассовых расходах за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года;
- подтверждать кассовые расходы на лицевых счетах бюджетных организаций, а также остатки на счете 40201 по состоянию на 1 января каждого года.
Управление федерального казначейства имеет право:
- получать реестры для финансирования расходов по установленной форме от органа, уполномоченного Администрацией Ивановской области, или распорядителей средств областного бюджета с указанием полных кодов бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;
- требовать от получателей средств областного бюджета соблюдения правильности оформления платежных поручений на перечисление средств;
- осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств исключительно на основании распоряжений распорядителей и получателей средств областного бюджета, а также органов, уполномоченных Администрацией Ивановской области;
- приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по распоряжениям соответствующих органов государственной власти Ивановской области;
- отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ, подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными, до получения подтверждения их подлинности.
Статья 6.
Администрация Ивановской области, распорядители бюджетных средств принимают на себя следующие обязательства:
- представлять реестры для финансирования расходов по установленной форме за счет средств областного бюджета;
- предоставлять в органы федерального казначейства документы, необходимые для открытия лицевых счетов;
- соблюдать порядок оформления платежных документов при финансировании расходов.