приказом Министерства финансов
Республики Мордовия
от 4 октября 2010 г. N 188
"Об утверждении Порядка перечисления
остатков средств бюджетных и автономных
учреждений Республики Мордовия с
соответствующего счета, открытого в
учреждении Центрального банка Российской
Федерации в соответствии с законодательством
Российской Федерации для отражения операций
со средствами бюджетных и автономных учреждений
Республики Мордовия, в республиканский бюджет
Республики Мордовия, а также их возврата на указанный счет"
(в ред. приказов Министерства финансов РМ
от 31.10.2011 г. N 109, от 13.01.2012 г. N 3)
Порядок перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений Республики Мордовия с соответствующего счета, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Республики Мордовия, в республиканский бюджет Республики Мордовия, а также их возврата на указанный счет
(наименование в ред. приказа Министерства финансов РМ от 31.10.2011 г. N 109)
1. Настоящий Порядок устанавливает правила обеспечения Министерством финансов Республики Мордовия (далее - Министерство) перечисления в республиканский бюджет Республики Мордовия (далее - республиканский бюджет) остатков средств со счета, открытого Министерству в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Республики Мордовия (далее - Счет), а также их возврата из республиканского бюджета на Счет до 31 декабря текущего финансового года;
обеспечения Министерством проведения кассовых выплат бюджетных и автономных учреждений Республики Мордовия (далее - учреждения) со Счета.
(в ред. приказа Министерства финансов РМ от 31.10.2011 г. N 109)
2. Министерство по мере необходимости не позднее 16 часов 00 минут в течение рабочего дня направляет в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетные документы на списание остатка средств, учтенного на установленную дату на Счете, для их перечисления на счет Управления Федерального казначейства по Республике Мордовия, открытый на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201).
3. Министерство осуществляет кассовые выплаты со Счета в срок не позднее второго рабочего дня после представления учреждениями в Министерство платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы).
В целях обеспечения кассовых выплат учреждений Министерство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия расчетный документ на перечисление необходимых средств со счета N 40201 на Счет в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со Счета на счет N 40201.
4. Министерство осуществляет аналитический учет операций со средствами учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со Счета;
перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на Счет.
Управление Федерального казначейства по Республике Мордовия ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в Министерство сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40201 со Счета, а также перечисленных со счета N 40201 на Счет.
Представление в Министерство информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется Управлением Федерального казначейства по Республике Мордовия на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.
5. Перечисление средств со Счета на счет N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.