1.1. Справка о стоимости чистых активов и приложение к ней представляются в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг за подписями уполномоченного должностного лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета имущества фонда, руководителя управляющей компании и представителя депозитария, ответственного за осуществление контроля за управлением имуществом фонда.
1.2. В состав Приложения к справке о стоимости чистых активов фонда включаются:
а) отчет об инвестиционных вложениях - Таблица 1;
б) отчет об операциях - Таблица 2;
в) отчет об изменениях чистых активов - Таблица 3;
г) отчет о приросте (уменьшении) чистых активов в расчете на один инвестиционный пай - Таблица 4;
д) пояснительная записка.
1.3. При заполнении справки о стоимости чистых активов и отчетов, прилагаемых к ней, отрицательные величины показываются со знаком минус.