ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 24 октября 1997 года N 3-Т
О порядке выдачи учреждениями Банка России
и кредитными организациями выписок из лицевых
счетов клиентов с остатками по состоянию на
1 января 1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных знаков
(с изменениями на 2 декабря 1997 года)
____________________________________________________________________
Текст документа с изменениями, внесенными:
письмом Центрального банка Российской Федерации от 2 декабря 1997 года N 28-Т.
___________________________________________________________________
В соответствии с пунктом 8 "Порядка перехода Банка России и кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, на новые планы счетов бухгалтерского учета" в период продления операционного дня 31 декабря 1997 года учреждения банков обеспечивают выдачу Выписок из корреспондентских/лицевых счетов клиентов по действующему Плану счетов бухгалтерского учета за календарный день 31 декабря 1997 года согласно установленному на 1997 год порядку их формирования и выдачи. При этом при оформлении Выписки проставляется дата: "31/1 декабря 1997 года (абзац в редакции письма Центрального банка Российской Федерации от 2 декабря 1997 года N 28-Т).
По завершении операционного дня за 31 декабря 1997 года учреждения банков передают своим клиентам итоговую Выписку, включающую все операции, проведенные в период продления операционного дня 31 декабря. Указанная выписка датируется "31 декабря 1997 года" и формируется по действующему Плану счетов бухгалтерского учета в старом масштабе цен. Выписка за "31 декабря 1997 года" выдается по всем лицевым счетам независимо от наличия операций.
В соответствии с пунктом 10 "Порядка пересчета балансов Банка России и кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, по состоянию на 1 января 1998 года, в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков" учреждения банков формируют и передают своим клиентам специальные единоразовые Выписки из корреспондентских/лицевых счетов клиентов по действующему Плану счетов бухгалтерского учета, отражающие исходящий остаток на счете в старом и новом масштабе цен по форме Приложения 1. Данная выписка должна быть датирована "31 декабря 1997 года" и заверена бухгалтером (ответственным исполнителем) и контролером, проверившим правильность пересчета.
Начиная с 6.01.98 учреждения Банка России выдают клиентам Выписки из корреспондентского счета кредитной организации и лицевого счета некредитной организации, являющейся клиентом РКЦ, по форме Приложения 2.
Кредитным организациям в своей работе рекомендуется взять за основу формы вышеуказанных Выписок.
Доведите настоящее Письмо Банка России до подведомственных учреждений Банка России и кредитных организаций.
Первый заместитель
Председателя Банка России С.В.Алексашенко
Приложение 1
к письму Банка России
"О порядке выдачи учреждениями Банка России
и кредитными организациями выписок из лицевых
счетов клиентов с остатками по состоянию на
1 января 1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных знаков"
от 24.10.97 N 3-Т
ВЫПИСКА
из корреспондентского счета кредитной организации
и лицевого счета некредитной организации
Шаблон
_______________________________________________________________
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<ДД.ММ.ГГГГ,ЧЧ:ММ:СС>
ВЫПИСКА
из <корреспондентского (лицевого) счета
за <ДД.ММ.ГГГГ>
СЧЕТ <999999999> </ПАССИВНЫЙ или АКТИВНЫЙ/> ОТВ.ИСП. <99>
Исходящий остаток
</Пассив или Актив/> до деноминации: после деноминации:
<9999999999999999999.99> <9999999999999999999.99>
БИК <999999999>
<наименование учреждения банка>
______________________________________ _____________________
подпись бухгалтера (ответисполнителя) подпись контролера
_______________________________________________________________
Приложение 2
к письму Банка России
"О порядке выдачи учреждениями Банка России
и кредитными организациями выписок из лицевых
счетов клиентов с остатками по состоянию на
1 января 1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных знаков"
от 24.10.97 N 3-Т
ВЫПИСКА
из корреспондентского счета кредитной организации
и лицевого счета некредитной организации,
являющейся клиентом РКЦ
Шаблон
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<ДД.ММ.ГГГГ,ЧЧ:ММ:СС>
Форма N 01301
ВЫПИСКА
из <корреспондентского (лицевого) счета
за <ДД.ММ.ГГГГ>
ДПД <ДД.ММ.ГГГГ>
СЧЕТ <99999999999999999999> //<ПРЗ>// </ПАСС. или АКТИВ/> ОТВ.ИСП. <99>
ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК </Пассив или Актив/> <9999999999999999999.99>
N ДОК ВО БИК БАНКА- КОРР. СЧЕТ
КОРР. СЧЕТ ОТПРАВИТЕЛЯ/ СЧЕТ ПОЛУЧАТЕЛЯ ПР ДЕБЕТ КРЕДИТ
ПЛАТЕЛЬЩИКА
________________________________________________________________________________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
________________________________________________________________________________________________________________________________________
<999> <99> <999999999> <99999> <99999999999999999999> <99999999999999999999> <CC> <9999999999999999.99>
<999> <99> <999999999> <99999> <99999999999999999999> <99999999999999999999> <CC> <9999999999999999.99>
________________________________________________________________________________________________________________________________________
ИТОГО ОБОРОТЫ <9999999999999999999.99> <9999999999999999999.99>
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАОК </Пассив или Актив/>
<9999999999999999999.99>
БИК <999999999>
<наименование учреждения Банка России>
Текст документа сверен по:
"Вестник Банка России",
N 70, 29.10.97
Редакция документа с учетом
изменений и дополнений подготовлена
в юридическом бюро "Кодекс"
