10. С целью ограничения валютного риска уполномоченных банков Банком России устанавливаются следующие лимиты открытых валютных позиций:
10.1. По состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных (коротких) открытых валютных позиций не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) уполномоченного банка (пункт в редакции указания Банка России от 30 октября 1998 года N 395-У).
10.2. По состоянию на конец каждого рабочего дня рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:
- совокупная балансовая позиция (суммарная величина чистой балансовой позиции и чистой “спот” позиции с учетом знака позиций);
- совокупная внебалансовая позиция (суммарная величина чистой срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям с учетом знака позиций, а также длинных позиций по внебалансовым счетам 91603 и 91604) (абзац дополнен с 25 мая 2002 года указанием Банка России от 19 апреля 2002 года N 1142-У);
- открытая валютная позиция;
- балансирующая позиция в российских рублях.
На конец операционного дня длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам и драгоценным металлам (включая балансирующую позицию в российских рублях) не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) уполномоченного банка (абзац в редакции, введенной в действие с 25 мая 2002 года указанием Банка России от 19 апреля 2002 года N 1142-У).
Примечание. Превышение лимитов по открытой валютной, балансирующей и суммарной позициям, обусловленное наличием в балансе кредитной организации по состоянию на конец каждого операционного дня вложений в долговые обязательства Российской Федерации, номинированных в соответствующих иностранных валютах и приобретенных как за иностранную валюту, так и за российские рубли, не рассматривается как нарушение при выполнении следующих условий (абзац в редакции, введенной в действие с 25 мая 2002 года указанием Банка России от 19 апреля 2002 года N 1142-У):
- вложения в указанные долговые обязательства были отражены в балансе кредитной организации по состоянию на 02.08.99;
- кредитная организация не проводила сделок по их отчуждению и последующему приобретению в период со 02.08.99 по отчетный операционный день включительно.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2000 года указанием Банка России от 21 февраля 2000 года N 744-У)
___________________________________________________________________
О порядке применения примечания к пункту 10.2 см. официальное разъяснение Банка России от 19 февраля 2001 года N 10-ОР.
____________________________________________________________________
11. Уполномоченными банками, имеющими филиалы, самостоятельно устанавливаются сублимиты на открытые валютные позиции головного банка и филиалов. Не позднее операционного дня, следующего за днем установления сублимитов, уполномоченные банки обязаны уведомить филиалы об установленных им сублимитах на открытые валютные позиции в процентах от капитала с указанием размера собственных средств (капитала) уполномоченного банка. При этом долевое распределение сублимитов осуществляется ими в рамках ограничений, предусмотренных для уполномоченного банка в соответствии с п. 10 настоящей Инструкции, и находится в компетенции самих уполномоченных банков. На конец каждого операционного дня открытые валютные позиции отдельно по головному банку и филиалам уполномоченного банка не должны превышать сублимитов, установленных им при долевом распределении, и в консолидированном виде должны находиться в пределах лимитов, установленных в целом для уполномоченного банка в соответствии с п. 10 настоящей Инструкции (пункт дополнен с 1 января 1998 года - указание Банка России от 30 декабря 1997 года N 113-У).
12. Не позднее операционного дня, следующего за днем установления сублимитов, уполномоченные банки обязаны уведомить территориальные учреждения Банка России по месту нахождения своего головного офиса о долевом распределении сублимитов на открытые валютные позиции головного офиса и филиалов в процентах от капитала с указанием размера собственных средств (капитала) уполномоченного банка. В данном уведомлении должна содержаться информация о подразделении уполномоченного банка и должностных лицах, ответственных за составление отчетности (пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием Банка России от 30 декабря 1997 года N 113-У).
13. Перераспределение уполномоченным банком сублимитов на открытые валютные позиции его головного банка и филиалов может производиться уполномоченным банком на начало каждого отчетного месяца и должно сопровождаться письменным уведомлением об этом главного управления (национального банка) Банка России по месту нахождения головного банка уполномоченного банка.
В случае, если уполномоченный банк берет на себя обязательство представлять сводные отчеты об открытых валютных позициях, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения такого банка после проведения соответствующей проверки и подтверждения обоснованности принимаемых банком на себя обязательств вправе перевести банк на централизованный режим контроля за соблюдением открытой валютной позиции (абзац дополнительно включен с 28 января 1997 года письмом Банка России от 23 января 1997 года N 399).
При этом данному банку предоставляется возможность самостоятельного контроля за допустимым уровнем валютного риска по Головному офису* и филиалам и в связи с этим свободного режима перераспределения сублимитов на открытые валютные позиции Головного офиса и филиалов. Банк, переведенный на централизованный режим контроля за соблюдением открытой валютной позиции, не доводит информацию об установленных сублимитах до сведения территориальных учреждений Банка России по месту нахождения филиалов (абзац дополнительно включен с 28 января 1997 года письмом Банка России от 23 января 1997 года N 399).
_________________
* Настоящим дополнением в тексте Инструкции термин Головной банк заменяется на Головной офис.
Решение о переводе уполномоченного банка на централизованный режим отчетности оформляется письмом территориального учреждения Банка России по месту нахождения Головного офиса (абзац дополнительно включен с 28 января 1997 года письмом Банка России от 23 января 1997 года N 399).
Абзац, дополнительно включенный указанием Банка России от 5 августа 1999 года N 623-У, исключен с 1 апреля 2000 года указанием Банка России от 21 февраля 2000 года N 744-У.
14. Территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головных офисов уполномоченных банков, имеющих филиалы, в трехдневный срок доводят до сведения территориальных учреждений Банка России по месту нахождения филиалов уполномоченного банка информацию о долевом распределении (перераспределении) лимитов в процентах от капитала и величине собственных средств (капитала) уполномоченного банка при изменении хотя бы одной из указанных величин (пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием Банка России от 30 декабря 1997 года N 113-У; дополнен с 8 октября 1998 года указанием Банка России от 30 сентября 1998 года N 364-У; дополнен с 25 мая 2002 года указанием Банка России от 19 апреля 2002 года N 1142-У).
15. Валютные позиции, открываемые уполномоченными банками в течение операционного дня, не регулируются настоящей Инструкцией и самостоятельно контролируются уполномоченными банками, исходя из самостоятельной оценки допустимого уровня валютного риска.