Пример заполнения журнала оборотов
по операциям с Облигациями на вторичном рынке
Данные по собственным операциям по колонкам "2"-"5" взяты из Приложений
2б, 2в, а данные по колонке "6" условны.
Данные по операциям от имени Минфина условны.
+---------------------------------------------------------------------+
¦ Дата ¦ Изменение¦ Сальдо ¦Сумма пере-¦ Итог ¦ Итог пере- ¦
¦государ-¦ портфеля ¦расчетов¦оценки за ¦портфеля на¦ оценки на ¦
¦ственный¦ за день ¦(Обороты¦день (при- ¦ конец дня ¦ конец дня ¦
¦регистр.¦(измен. ¦по счету¦быль/убыток¦(ост.счета ¦(прибыль/убыток)¦
¦ номер ¦счета 194)¦ 904) ¦ ¦ 194) ¦ ¦
¦--------¦----------¦--------¦-----------¦-----------¦----------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---------------------------------------------------------------------+
20.07.93 Операции за свой счет
21001RMFS -134625.00 150000.00 15375.00 0.00 30375.00
21004RMFS 128040.00 -128040.00 0.00 128040.00 0.00
----------------------------------------------------------------------
Итого -6585.00 21960.00 15375.00 128040.00 30375.00
----------------------------------------------------------------------
Кт 194 Кт 662 *)
----------------------------------------------------------------------
20.07.93 Операции по выпуску и погашению от имени Минфина России
21001RMFS 0.00 -850000.00 0.00 0.00 0.00
21004RMFS 0.00 -125000.00 0.00 0.00 0.00
-----------------------------------------------------------------------
Итого 0.00 400000.00 0.00 0.00 0.00
-----------------------------------------------------------------------
Дт 904
-----------------------------------------------------------------------
Итог расчетов с Минфином России 378040
В том числе за счет бюджета 0 Дт 120
Подлежит перечислению в бюджет 378040 Кт 100
-----------------------------------------------------------------------
Подпись отв.сотрудника
________________
*) В редакции, введенной в действие с 24 июня 1996 года приказом ЦБ России от 14 июня 1996 года N 02-220.