ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 10 ноября 1996 года N 357
О внесении изменений и дополнений в письмо
Центрального банка Российской Федерации
от 16 июля 1996 года N 305
В письмо Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 1996 года N 305 "Положение о порядке ведения и представления отчетности по картотекам неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций" вносятся следующие изменения и дополнения.
Приложения 1, 3, 5 к письму N 305 заменяются соответствующими приложениями к настоящему письму.
Первый абзац пункта 2 заменяется текстом следующего содержания:
"В штафель ежедневно заносятся общими суммами приход, расход и остаток. По внебалансовому счету N 9920 штафель ведется по следующим видам платежей:
по неоплаченным расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в федеральный бюджет,
по неоплаченным расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления,
по неоплаченным расчетным документам по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации, а также на взыскание недоимок, штрафов и других финансовых санкций в перечисленные фонды,
по неоплаченным расчетным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту),
по неоплаченным расчетным документам по другим видам платежей".
Территориальным учреждениям Центрального банка Российской Федерации довести данные указания до кредитных организаций.
Первый заместитель
Председателя
Банка России С.В.Алексашенко
Приложение 1
____________________________________________________________________
(наименование РКЦ или кредитной организации, ведущей счет "лоро")
Штафель
к счету N 9920 по учету расчетных документов,
не оплаченных из-за отсутствия средств
на корреспондентском счете
кредитной организации
____________________________________________________________
(наименование кредитной организации, к счету
которой ведется картотека)
_________________ 199_ г.
(месяц)
Количество непрерывных календарных дней,
в течение которых к корреспондентскому счету
(субсчету) кредитной организации имелась
картотека к счету N 9920, по состоянию
на начало месяца ______________
в рублях
+----------------------------------------------------------------+
¦Дата¦Остаток,¦Всего по¦В том числе суммы неоплаченных расчетных ¦
¦ ¦ приход,¦ счету ¦ документов по платежам: ¦
¦ ¦ расход ¦ N 9920 +-----------------------------------------¦
¦ ¦ ¦ ¦в феде-¦в бюджеты¦во вне- ¦по ¦по ¦
¦ ¦ ¦ ¦ральный¦субъектов¦бюджет. ¦оплате¦другим ¦
¦ ¦ ¦ ¦бюджет ¦РФ и ор- ¦фонды ¦труда ¦видам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ганов ¦РФ: Пен-¦ ¦плате- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦местного ¦сионный,¦ ¦жей ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦само- ¦соц. ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦управле- ¦страхо- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния ¦вания, ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦занятос-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ти на- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦селения ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦начало ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на конец¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Всего за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------+--------+-------+---------+--------+------+-------¦
¦ ¦Всего за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------------------------+
Количество непрерывных календарных дней, в течение которых к
корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации имелась
картотека к счету N 9920, по состоянию на конец месяца
______________
Ответственный исполнитель _________________ (фамилия, подпись)
Приложение 3
Отчет
расчетно-кассового центра по картотеке
к внебалансовому счету N 9920 "Не оплаченные
в срок расчетные документы из-за отсутствия средств
на корреспондентском счете кредитной организации"
на ______________ 19_ г.
(указать дату)
__________________________________________
(наименование расчетно-кассового центра)
_______________________________________
(N телефона, фамилия исполнителя)
в тыс. руб.
+---------------------------------------------------------------------------------+
¦Кредитные органи- ¦Всего ¦ В т.ч. суммы неоплаченных расчетных ¦Длительность¦
¦зации, филиалы, к¦ по ¦ документов по платежам ¦ картотеки ¦
¦счетам (субсчетам)¦счету +------------------------------------------¦ ¦
¦которых ведется ¦N 9920¦в феде-¦в бюджеты¦во вне- ¦по ¦по ¦ ¦
¦картотека ¦ ¦ральный¦субъектов¦бюджет- ¦оплате¦другим ¦ ¦
+------------------¦ ¦бюджет ¦РФ и ор- ¦ные ¦труда ¦видам ¦ ¦
¦ N ¦наиме-¦9-знач-¦ ¦ ¦ганов ¦фонды РФ:¦ ¦плате- ¦ ¦
¦п/п¦нова- ¦ный ¦ ¦ ¦местного ¦Пенсион- ¦ ¦жей ¦ ¦
¦ ¦ние ¦банков-¦ ¦ ¦само- ¦ный, соц.¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ский ¦ ¦ ¦управле- ¦страхова-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦идент. ¦ ¦ ¦ния ¦ния, за- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦код ¦ ¦ ¦ ¦нятости ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦населения¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-------+------+-------+---------+---------+------+-------+------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+------+-------+------+-------+---------+---------+------+-------+------------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+------+-------+---------+---------+------+-------+------------¦
¦ Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦
+---------------------------------------------------------------------------------+
М.П. Подпись руководителя
Подпись главного бухгалтера
Приложение 5
__________________________________________
(Главное управление или Национальный банк)
Отчет
по картотекам к внебалансовым счетам N 9920
"Не оплаченные в срок расчетные документы из-за
отсутствия средств на корреспондентском счете
кредитной организации" и N 9919 "Неоплаченные
расчетные документы клиентов из-за отсутствия
средств на корреспондентском счете кредитной
организации" по состоянию
на ________________________ 199_ г.
(1, 11, 21 число месяца)
суммы в тыс. руб.
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Кредитные органи- ¦ По счету N 9920 в расчетно - кассовых центрах ¦По счету ¦По счету ¦В целом по ¦
¦зации, филиалы, к ¦ ¦N 9919 в ¦N 9920 в ¦ счетам ¦
¦счетам которых +-----------------------------------------------------¦кредит. ¦кредит. ¦ N 9920 и ¦
¦ведется картотека ¦всего¦ в т.ч. суммы неоплаченных расчетных ¦дли- ¦органи- ¦органи- ¦ N 9919 ¦
¦ ¦ ¦ документов по платежам ¦тель- ¦зациях ¦зациях ¦ ¦
+------------------¦ +----------------------------------------¦ность +----------+----------+-----------¦
¦ N ¦наиме-¦9-знач-¦ ¦в феде-¦в бюджеты¦во вне- ¦по ¦по ¦ ¦сум-¦дли- ¦сум-¦дли- ¦сум-¦дли- ¦
¦п/п¦нова- ¦ный ¦ ¦ральный¦субъектов¦бюджет. ¦оплате¦дру- ¦ ¦ма ¦тель ¦ма ¦тель ¦ма ¦тель- ¦
¦ ¦ние ¦банков-¦ ¦бюджет ¦РФ и ор- ¦фонды РФ:¦труда ¦гим ¦ ¦ ¦ность¦ ¦ность¦ ¦ность ¦
¦ ¦ ¦ский ¦ ¦ ¦ганов ¦Пенсион- ¦ ¦видам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(мак- ¦
¦ ¦ ¦иденти-¦ ¦ ¦местного ¦ный, соц.¦ ¦пла- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦си- ¦
¦ ¦ ¦фикаци-¦ ¦ ¦само- ¦страхо- ¦ ¦те- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦маль- ¦
¦ ¦ ¦онный ¦ ¦ ¦управле- ¦вания, ¦ ¦жей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ная ¦
¦ ¦ ¦код ¦ ¦ ¦ния ¦занятости¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦населения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦граф ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12,14)¦
+---+------+-------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦
+---+------+-------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦1. Всего по ГУ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(НБ): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦
+------------------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦2. По картотекам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦которые ведутся: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.1. к счетам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦
+------------------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦2.2. к субсчетам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦филиалов кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦
+------------------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦2.3. из них к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦счетам кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций, у¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦которых отозваны¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лицензии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦
+------------------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦3. По картотекам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦длительностью: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦
¦3.1. свыше 5-ти¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дней до 30-ти дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+-----+-------+---------+---------+------+-----+------+----+-----+----+-----+----+------¦
¦3.2. свыше 30-ти ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------+
В территориальном учреждении открыто корреспондентских счетов кредитным организациям и субсчетов филиалам кредитных организаций
всего ____________
в том числе счетов ____________
субсчетов ____________
Подпись руководителя
Подпись главного бухгалтера
Текст документа сверен по:
"Вестник Банка России"
N 64, от 19 ноября 1996 года
