Банковская отчетность | |||
Код территории | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКАТО | по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
(публикуемая форма)
за | г. |
Кредитной организации | ||
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименование) | ||
Почтовый адрес |
Код формы по ОКУД 0409817 | ||||
Код статьи | Наименование статьи | Номер примечания | Данные за отчетный период | Данные за |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
81701 | Денежные средства от операционной деятельности | |||
81702 | Денежные средства от инвестиционной деятельности | |||
81703 | Денежные средства от финансовой деятельности | |||
81704 | Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты | |||
81705 | Влияние инфляции на денежные средства и их эквиваленты | |||
81706 | Чистый прирост (снижение) денежных средств и их эквивалентов | |||
81707 | Денежные средства и их эквиваленты на начало года | |||
81708 | Денежные средства и их эквиваленты на конец года |
Руководитель | (Ф.И.О.) | ||||
Главный бухгалтер | (Ф.И.О.) | ||||
М.П. | |||||
Исполнитель | (Ф.И.О.) | ||||
Телефон: | |||||
" | " | г. |
Порядок представления отчетности по форме 0409817 "Отчет о движении денежных средств кредитной организации (публикуемая форма)"
1. В рамках отчетности по форме 0409817 "Отчет о движении денежных средств кредитной организации (публикуемая форма)" (далее - Отчет) представляется отчет о движении денежных средств, являющийся частью консолидированной финансовой отчетности, публикуемой в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст.4177) (далее - опубликованный и проаудированный Отчет).
2. Отчет представляется в соответствии с опубликованным и проаудированным Отчетом.
3. В графе 1 Отчета указывается код статьи исходя из ее экономического содержания согласно нижеприведенному перечню кодов. Статьи располагаются в Отчете в соответствии с их порядком в опубликованном и проаудированном Отчете.
Перечень кодов статей Отчета
Номер кода | Наименование кода |
1 | 2 |
[81701] Денежные средства от операционной деятельности | |
[81701.1] | Процентные доходы |
[81701.2] | Процентные расходы |
[81701.3] | Доходы за вычетом расходов от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
[81701.4] | Доходы за вычетом расходов от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
[81701.5] | Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами |
[81701.6] | Комиссионные доходы |
[81701.7] | Комиссионные расходы |
[81701.8] | Прочие операционные доходы |
[81701.9] | Доходы участников группы - некредитных организаций |
[81701.10] | Прибыль до налогообложения |
[81701.11] | Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
[81701.12] | Нереализованная прибыль/убыток по операциям с иностранной валютой |
[81701.13] | Амортизация основных средств и нематериальных активов |
[81701.14] | Доля в прибыли ассоциированных компаний |
[81701.15] | Изменение в начисленных процентах, нетто |
[81701.16] | Чистый убыток от выбытия основных средств и нематериальных активов |
[81701.17] | Изменение в начисленных прочих доходах/расходах, нетто |
[81701.18] | Операционные расходы |
[81701.19] | Расходы участников группы - некредитных организаций |
[81701.20] | Уплаченные налоги |
[81701.21] | Денежные средства и их эквиваленты, полученные от (используемые в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах |
[81701.22] | Уменьшение (увеличение) операционных активов за отчетный период |
[81701.23] | Обязательные резервы на счетах в центральных банках |
[81701.24] | Средства в банках |
[81701.25] | Кредиты и авансы клиентам |
[81701.26] | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
[81701.27] | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
[81701.28] | Кредиты, депозиты и прочие средства центральных банков |
[81701.29] | Прочие активы |
[81701.30] | Активы участников группы - некредитных организаций |
[81701.31] | Увеличение (уменьшение) операционных обязательств за отчетный период |
[81701.32] | Средства банков |
[81701.33] | Средства клиентов |
[81701.34] | Вклады физических лиц |
[81701.35] | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
[81701.36] | Средства, привлеченные от центральных банков |
[81701.37] | Прочие обязательства |
[81701.38] | Обязательства участников группы - некредитных организаций |
[81701.39] | Иная статья |
[81701.40] | Чистые денежные средства и их эквиваленты, полученные от (используемые в) операционной деятельности |
[81702] Денежные средства от инвестиционной деятельности | |
[81702.1] | Инвестиции в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия |
[81702.2] | Продажа вложений в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия |
[81702.3] | Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемых до погашения" |
[81702.4] | Чистые доходы от продажи ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемых до погашения" |
[81702.5] | Приобретение основных средств, нематериальных активов, материальных запасов |
[81702.6] | Продажа основных средств, нематериальных активов, материальных запасов |
[81702.7] | Доходы, полученные от участия в уставном капитале других юридических лиц |
[81702.8] | Иная статья |
[81702.9] | Чистые денежные средства и их эквиваленты, полученные от (используемые в) инвестиционной деятельности |
[81703] Денежные средства от финансовой деятельности | |
[81703.1] | Взносы акционеров (участников) в уставный капитал |
[81703.2] | Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
[81703.3] | Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
[81703.4] | Средства от выпуска долговых обязательств |
[81703.5] | Средства от погашения выпущенных долговых обязательств |
[81703.6] | Выплаченные дивиденды и прочие выплаты акционерам (участникам) |
[81703.7] | Чистые доходы от переоценки денежных средств и их эквивалентов, номинированных в иностранной валюте |
[81703.8] | Иная статья |
[81703.9] | Чистые денежные средства и их эквиваленты, полученные от (используемые в) финансовой деятельности |
[81704] | Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты |
[81705] | Влияние инфляции на денежные средства и их эквиваленты |
[81706] | Чистый прирост (снижение) денежных средств и их эквивалентов |
[81707] | Денежные средства и их эквиваленты на начало года |
[81708] | Денежные средства и их эквиваленты на конец года |
Коды "Иная статья" проставляются в отношении каждой из строк опубликованного и проаудированного Отчета, по которым в Перечне кодов Отчета отсутствуют соответствующие коды. Строки с кодом "Иная статья" суммированию не подлежат и располагаются по строкам Отчета в соответствии с их порядком в опубликованном и проаудированном Отчете.
В случае если в опубликованном и проаудированном Отчете по статье отражена информация, которая по экономическому содержанию соответствует нескольким кодам, поименованным в Перечне кодов статей Отчета, то в отношении данной статьи в графе 1 данные коды приводятся через запятую.
В случае если в опубликованном и проаудированном Отчете отдельная статья (статьи) содержит(ат) подстатьи, расшифровывающие ее (их) отдельные составляющие, то в графе 1 в отношении подстатей указываются коды, соответствующие их экономическому содержанию. При этом каждому из кодов присваивается расширение, соответствующее порядку расположения данной подстатьи в опубликованном и проаудированном Отчете. В графе 1 в отношении данной статьи приводятся коды, присвоенные первой и последней подстатье, через символ "-". Пример заполнения приведен в пункте 3 Порядка представления отчетности по форме 0409815 "Отчет о финансовом положении кредитной организации (публикуемая форма)".
4. В графе 2 Отчета указывается наименование статьи в соответствии с опубликованным и проаудированным Отчетом.