3.1. Оценка фондового риска осуществляется кредитной организацией в отношении:
обыкновенных акций;
депозитарных расписок;
конвертируемых ценных бумаг (облигаций и привилегированных акций), удовлетворяющих условиям конверсии в обыкновенные акции, указанных в подпунктах "а" и "б" пункта 2.8 настоящего Положения;
производных финансовых инструментов, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, а также фондовые индексы.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У. - См. предыдущую редакцию)
Позиция по базисному (базовому) активу, являющемуся фондовым индексом, включается в расчет фондового риска как длинная или короткая позиция, рассчитанная на основе произведения значения фондового индекса на дату расчета совокупной величины рыночного риска и стоимости его пункта, указанной в спецификации договора.
3.2. Размер фондового риска определяется по формуле:
ФР = СФР + ОФР,
где:
ФР - фондовый риск;
СФР - специальный фондовый риск, то есть риск неблагоприятного изменения текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг и производных финансовых инструментов под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценных бумаг;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У. - См. предыдущую редакцию)
ОФР - общий фондовый риск, то есть риск неблагоприятного изменения текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг и производных финансовых инструментов, связанный с колебаниями цен на рынке ценных бумаг.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У. - См. предыдущую редакцию)
При расчете чистой позиции противоположные позиции по производным финансовым инструментам взаимозачитываются в случае, если удовлетворяют условиям подпункта 2.11.3_1 пункта 2.11 настоящего Положения.
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У)
3.3. Для расчета специального фондового риска сумма чистых длинных позиций и чистых коротких позиций (без учета знака позиций) умножается на коэффициент риска 8 процентов.
Абзац утратил силу с 1 января 2014 года - указание Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У. - См. предыдущую редакцию.
Чистые позиции по производным финансовым инструментам, базисным (базовым) активом которых является Индекс ММВБ 50, Индекс РТС 50 или индексы акций, указанные в приложении 7 к Инструкции Банка России N 139-И, включаются в расчет специального фондового риска с коэффициентом риска 2 процента. Чистые позиции по производным финансовым инструментам, базисным активом которых являются прочие индексы акций, не указанные в настоящем пункте, включаются в расчет специального фондового риска с коэффициентом риска 8 процентов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У. - См. предыдущую редакцию)
3.4. Размером общего фондового риска является абсолютное значение разности между суммой чистых длинных позиций и суммой чистых коротких позиций (без учета знака позиций), умноженное на коэффициент риска 8 процентов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3092-У. - См. предыдущую редакцию)
Расчет общего фондового риска осуществляется по каждой валюте отдельно. Величина общего фондового риска представляет собой сумму величин общего фондового риска, рассчитанных по каждой валюте и пересчитанных в рубли по официальному курсу Банка России на дату расчета рыночного риска.