11. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня осуществляет перечисление средств со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) на основании расчетного документа, сформированного территориальным органом Федерального казначейства в соответствии с Соглашением о перечислении остатков средств государственных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами государственных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета, заключенное между территориальным органом Федерального казначейства и финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее - Соглашение).
(Абзац в редакции, введенной в действие с 10 декабря 2013 года приказом Минфина России от 23 сентября 2013 года N 98н. - См. предыдущую редакцию)
Периодичность осуществления территориальным органом Федерального казначейства операции по перечислению средств со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) определяется Соглашением.
(Абзац дополнительно включен с 10 декабря 2013 года приказом Минфина России от 23 сентября 2013 года N 98н)
Сумма перечисляемых со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) средств рассчитывается территориальным органом Федерального казначейства исходя из остатка средств на счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления кассовых выплат учреждений на следующий за текущим рабочий день на основании представленных в территориальный орган Федерального казначейства учреждениями Заявок на кассовый расход (код формы по КФД) 0531801) (приложение N 1 к Приказу N 8н), Заявок на кассовый расход (сокращенных) (код формы по КФД 0531851) (приложение N 30 к Приказу N 8н), заявок на возврат, Заявок на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) (приложение N 2 к Приказу N 8н), Заявок на получение наличных денежных средств, перечисляемых на карту (код формы по КФД 0531844) (приложение N 3 к Правилам обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 года N 199н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 5 апреля 2011 года, регистрационный номер 20409) (далее - платежные документы), и расчетных документов.
12. При недостаточности средств на счете N 40601 (счете N 40701) для осуществления кассовых выплат на следующий за текущим рабочий день территориальный орган Федерального казначейства направляет не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня в финансовый орган в электронном виде протокол по сумме планируемых перечислений на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) (далее - протокол по планируемым перечислениям) с указанием суммы перечисляемых средств.
Сумма перечисляемых средств на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) не должна превышать суммы остатка средств, и рассчитывается исходя из суммы средств, подлежащих перечислению на следующий за текущим рабочий день на основании представленных в территориальный орган Федерального казначейства учреждениями платежных документов и расчетных документов, уменьшенной на остаток средств на счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня.
13. Территориальный орган Федерального казначейства осуществляет не позднее 10 часов местного времени следующего за текущим рабочего дня перечисление средств на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) в соответствии с протоколом по планируемым перечислениям.
При недостаточности средств на счете N 40201 (счете N 40204) для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701), территориальный орган Федерального казначейства производит ежедневное перечисление остатка средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) на начало текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимую для исполнения платежных документов, представленных получателями средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) для полного либо частичного исполнения исполнительных документов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 10 декабря 2013 года приказом Минфина России от 23 сентября 2013 года N 98н. - См. предыдущую редакцию)
До перечисления необходимой суммы средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701), платежные и расчетные документы участников бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования) по кассовым выплатам со счета N 40201 (счета N 40204) возвращаются без исполнения территориальным органом Федерального казначейства (с указанием причины возврата), за исключением платежных документов на перечисление в установленном порядке средств для полного либо частичного исполнения исполнительных документов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 10 декабря 2013 года приказом Минфина России от 23 сентября 2013 года N 98н. - См. предыдущую редакцию)
До поступления суммы средств на счет N 40601 (счет N 40701), необходимой для оплаты платежных документов и расчетных документов, представленных учреждениями, указанные документы в соответствии с определенными Соглашением условиями возвращаются территориальным органом Федерального казначейства без исполнения (с указанием причины возврата), либо исполняются в пределах поступивших средств на счет 40601 (счет N 40701) по срокам поступления документов в территориальный орган Федерального казначейства.
14. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее, чем за четыре рабочих дня до конца текущего финансового года направляет в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетный документ на перечисление в соответствии с Протоколом о движении остатков со счета N 40201 (счета N 40204) суммы остатка средств.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 10 декабря 2013 года приказом Минфина России от 23 сентября 2013 года N 98н. - См. предыдущую редакцию)
Редакция документа с учетом
изменений и дополнений подготовлена
АО "Кодекс"