Перечень данных по валютным операциям, подлежащих хранению уполномоченными банками
(с изменениями на 25 апреля 2017 года)
1. Номер счета резидента или нерезидента, на который зачислены (с которого списаны) денежные средства.
2. Сведения о валютной операции:
дата зачисления денежных средств на счет (списания денежных средств со счета);
код направления платежа:
"1" - при зачислении;
"2" - при списании;
код вида валютной операции;
сумма денежных средств, зачисленных на счет (списанных со счета), в единицах валюты счета.
2.1. Если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида валютной операции не указан, либо указанный в расчетном документе код вида валютной операции отсутствует в приложении 2 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа, и резидентом не представлена в уполномоченный банк справка о валютных операциях, уполномоченный банк указывает:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции - в случае наличия у него документов и информации, связанных с проведением валютной операции;
код 00012 - в иных случаях.
(Пункт дополнительно включен с 1 октября 2013 года указанием Банка России от 14 июня 2013 года N 3016-У)
2.2. Если при зачислении на расчетный счет нерезидента валюты Российской Федерации в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида валютной операции не указан, либо указанный в расчетном документе код вида валютной операции отсутствует в приложении 2 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа, уполномоченный банк указывает:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции - в случае наличия у него документов и информации, связанных с проведением валютной операции;
код 00034 - в иных случаях.
(Пункт дополнительно включен с 1 октября 2013 года указанием Банка России от 14 июня 2013 года N 3016-У)
3. Сведения о контракте (договоре, соглашении, ином документе), на основании которого осуществлена валютная операция, в случае если в соответствии с требованиями настоящей Инструкции ПС не оформляется:
номер контракта (договора, соглашения, иного документа) при его наличии, при отсутствии указывается символ "БН";
дата контракта (договора, соглашения, иного документа).
Сведения о контракте (договоре, соглашении, ином документе), указанном в настоящем пункте, не подлежат хранению в случае списания и зачисления резидентом (нерезидентом) денежных средств с одного счета резидента (нерезидента) на другой его счет, открытые в этом или другом уполномоченном банке, а также в случае осуществления расчетов между резидентом (нерезидентом) и уполномоченным банком.
(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2013 года указанием Банка России от 14 июня 2013 года N 3016-У)
3_1. В случаях если в соответствии с абзацем пятым пункта 2.1 или абзацем четвертным пункта 3.1 настоящей Инструкции резидентом не представляется в уполномоченный банк документ, связанный с проведением валютной операции (контракт, договор, соглашение, иной документ, на основании которого осуществлена валютная операция), указывается признак "без документов".
(Пункт дополнительно включен с 22 июля 2017 года указанием Банка России от 25 апреля 2017 года N 4360-У)
4. Сведения о ПС в случае его оформления в соответствии с требованиями настоящей Инструкции:
номер;
код валюты контракта (кредитного договора), указанный в графе 4 раздела 3 ПС;