Недействующий

Об утверждении Типовой программы проверки деятельности территориального органа Федерального казначейства (с изменениями на 6 ноября 2012 года) (утратил силу на основании приказа Казначейства России от 20.09.2013 N 196)

9. Организация и осуществление внутреннего контроля

9.1. Проверить закрепление за соответствующим структурным подразделением полномочий по осуществлению функции внутреннего контроля:

закрепление выполняемых полномочий в положении о структурном подразделении;

включение выполняемых полномочий в должностные регламенты сотрудников структурных подразделений;

отсутствие в должностных регламентах сотрудников структурного подразделения полномочий, не предусмотренных положением о соответствующем структурном подразделении;

наличие внутренних распорядительных, организационных, инструктивных и методических документов по организации и осуществлению внутреннего контроля в структурных подразделениях УФК (отделениях УФК).

9.2. Проверить:

наличие планов контрольной деятельности, системность, комплексность проверок; выполнение утвержденного плана контрольных мероприятий (наличие и исполнение приказов о проведении контрольных мероприятий);

соблюдение требований к оформлению результатов проверок деятельности структурных подразделений УФК, отделений УФК.

9.3. Проверить состояние информационно-технического обеспечения контрольной деятельности.

9.4. Проверить состояние деятельности по осуществлению контроля своевременности и полноты устранения недостатков и нарушений, выявленных в ходе проведения проверок структурных подразделений УФК и отделений УФК, в том числе по результатам проверок, проведенных контрольными и надзорными органами.

9.5. Проверить состояние деятельности по осуществлению анализа материалов проверок, подготовки рекомендаций, направленных на устранение и дальнейшее недопущение выявленных нарушений и недостатков в деятельности проверенных объектов контроля.      

9.6. Проверить достоверность отчетности об осуществлении контрольной деятельности и своевременность ее представления в Управление внутреннего контроля (аудита) и оценки эффективности деятельности Федерального казначейства в установленном объеме (в том числе с использованием программного обеспечения).

9.7. Проверить организацию технико-экономической учебы сотрудников УФК, выполняющих функции по осуществлению внутреннего контроля.

9.8. Проверить достоверность показателей результативности деятельности УФК по организации и осуществлению внутреннего контроля.

9.9. Проверить достоверность отражаемой в Паспорте территориального органа Федерального казначейства информации по показателям в части, касающейся деятельности УФК по организации и осуществлению внутреннего контроля.

9.10. Проверить другие вопросы, возникающие при проведении проверки, в том числе проверка периодов прошлых лет по фактам, требующим их уточнения.