Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Вид дивидендов | ВидДив | А | Т(=1) | О | Принимает значение: |
Налоговый (отчетный) период | НалПер | А | Т(=2) | О | Принимает значение: |
21 - 1 квартал | | |||||
31 - полугодие | | |||||
33 - девять месяцев | | |||||
34 - год | | |||||
35 - один месяц | | |||||
36 - два месяца | | |||||
37 - три месяца | | |||||
38 - четыре месяца | | |||||
39 - пять месяцев | | |||||
40 - шесть месяцев | | |||||
41 - семь месяцев | | |||||
42 - восемь месяцев | | |||||
43 - девять месяцев | | |||||
44 - десять месяцев | | |||||
45 - одиннадцать месяцев | | |||||
46 - год | | |||||
50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации | |||||
*коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической полученной прибыли | |||||
Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ | |
Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде, всего | ДивВсего | А | N(15) | О | |
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет | НалИсчисл | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды | НалДивПред | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода, всего | НалДивПосл | А | N(15) | Н | |
Дивиденды, начисленные иностранным организациям и физическим лицам, не являющимся резидентами Российской Федерации | ДивИОФЛНеРез | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.37 | |
Дивиденды, подлежащие распределению российским акционерам (участникам) | ДивРА | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.38 | |
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом | ДивНА | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.39 | |
Дивиденды, используемые для исчисления налогов | ДивНал | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.40 |