Недействующий

Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 14 ноября 2013 года) (утратил силу с 10.01.2015 на основании приказа ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@)

     

Таблица 4.36

          
Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Вид дивидендов

ВидДив

А

Т(=1)

О

Принимает значение:

1 - промежуточные дивиденды

2 - по результатам финансового года

Налоговый (отчетный) период

НалПер

А

Т(=2)

О

Принимает значение:

21 - 1 квартал |

31 - полугодие |

33 - девять месяцев |

34 - год |

35 - один месяц |

36 - два месяца |

37 - три месяца |

38 - четыре месяца |

39 - пять месяцев |

40 - шесть месяцев |

41 - семь месяцев |

42 - восемь месяцев |

43 - девять месяцев |

44 - десять месяцев |

45 - одиннадцать месяцев |

46 - год |

50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации

*коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической полученной прибыли

Отчетный год

ОтчетГод

А

О

Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ

Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде, всего

ДивВсего

А

N(15)

О

Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет

НалИсчисл

А

N(15)

Н

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды

НалДивПред

А

N(15)

Н

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода, всего

НалДивПосл

А

N(15)

Н

Дивиденды, начисленные иностранным организациям и физическим лицам, не являющимся резидентами Российской Федерации

ДивИОФЛНеРез

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.37

Дивиденды, подлежащие распределению российским акционерам (участникам)

ДивРА

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.38

Дивиденды, полученные самим налоговым агентом

ДивНА

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.39

Дивиденды, используемые для исчисления налогов

ДивНал

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.40