Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 14 ноября 2013 года) (утратил силу с 10.01.2015 на основании приказа ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате

НалПУ

С

О

Состав элемента представлен в табл.4.9 Элемент должен содержать хотя бы один из элементов <НалПУАв> | <НалПУМес> | <НалПУПроц> за исключением случая, при котором выполняется совокупность следующих условий:

- <Период> = 34 | 50

- Присутствуют <РасчНал> и <ЦелИспИмущ>

- <РасчНал> не содержит элементы <ДохРеал>, <ДохВнереал>, <РасхУмРеал>, <РасхВнереал>, <Убытки>, <ДохИсклПриб>, <ПрибБРСт0> (табл.4.14)

Расчет налога на прибыль организаций (лист 02) |

РасчНал

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.14 Максимальное количество реализаций - 3, при этом элементы ТипНП не могут иметь одинаковые значения. Элемент

Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение 5 к листу 02)

РаспрНалСубРФ

С

НМ

обязателен при значении <ПоМесту>=213 | 214 | 215 | 216 | 218 | 225 1226 (из табл.4.2)

Типовой элемент <РаспрНалСубРФТип> Состав элемента представлен в табл.4.58 Элемент обязателен при значении <ПоМесту>=220 | 223 (из табл.4.2)

Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (лист 03)

НалУдНА

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.35

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в п.1 ст.284 НК (лист 04)

НалДохСтав

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.44

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05)

НалБазОпОсоб

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.45

Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (лист 06)

ДохРасНалБазаНПФ

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.46

Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (лист 07)

ЦелИспИмущ

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.52

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков (прил.)

ДохНеУчНБ_
РасхУчОКН

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.54