Недействующий

Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 14 ноября 2013 года) (утратил силу с 10.01.2015 на основании приказа ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@)

     

Таблица 4.14

          
Расчет налога на прибыль организаций (лист 02) (РасчНал)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Признак налогоплательщика (код)

ТипНП

А

Т(=1)

О

Принимает значение:

1 - организация, не относящаяся к
указанным по кодам 2 и 3 |

2 - сельскохозяйственный
товаропроизводитель |

3 - резидент особой экономической зоны

Доходы от реализации

ДохРеал

А

N(15)

Н

Внереализационные доходы

ДохВнереал

А

N(15)

Н

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации

РасхУмРеал

А

N(15)

Н

Внереализационные расходы

РасхВнереал

А

N(15)

Н

Убытки

Убытки

А

N(15)

Н

Итого прибыль (убыток)

ПрибУб

А

N(15)

Н

Доходы, исключаемые из прибыли

ДохИсклПриб

А

N(15)

Н

Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0 процентов

ПрибБРСт0

А

N(15)

Н

Сумма льгот, предусмотренных законодательством Российской Федерации

СумЛьгот

А

N(15)

Н

Налоговая база

НалБаза

А

N(15)

Н

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период

УбытУмНБ

А

N(15)

Н

Налоговая база для исчисления налога

НалБазаИсч

А

N(15)

Н

Налоговая база для исчисления налога в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз.4 и 5 п.1 ст.284 НК)

НалБазаИсчСуб

А

N(15)

Н

Ставка налога на прибыль, всего

СтавНалВсего

А

N(4.2)

Н

Ставка налога на прибыль в Федеральный бюджет

СтавНалФБ

А

N(4.2)

Н

Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации

СтавНалСуб

А

N(4.2)

Н

Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз.4 и 5 п.1 ст.284 НК)

СтавНалСуб284

А

N(4.2)

Н

Сумма исчисленного налога на прибыль, всего

НалИсчисл

А

N(15)

Н

Сумма исчисленного налога на прибыль в федеральный бюджет

НалИсчислФБ

А

N(15)

н

Сумма исчисленного налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации

НалИсчислСуб

А

N(15)

Н

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, всего

АвНачисл

А

N(15)

Н

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в федеральный бюджет

АвНачислФБ

А

N(15)

Н

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в бюджет субъекта Российской Федерации

АвНачислСуб

А

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному ст.311 НК

НалВыпл311

А

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в федеральный бюджет согласно порядку, установленному ст.311 НК

НалВыпл311ФБ

А

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в бюджет субъекта Российской Федерации согласно порядку, установленному ст.311 НК

НалВыпл311Суб

А

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к доплате в федеральный бюджет

НалДоплФБ

А

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации

НалДоплСуб

А

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к уменьшению в федеральный бюджет

НалУменФБ

А

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации

НалУменСуб

А

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

АвПлатМес

А

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в федеральный бюджет в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

АвПлатМесФБ

А

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

АвПлатМесСуб

А

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 1 квартале следующего налогового периода

АвПлатУпл1Кв

А

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в федеральный бюджет в 1 квартале следующего налогового периода

АвПлатУпл1 КвФБ

А

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в 1 квартале следующего налогового периода

АвПлатУпл1 КвСуб

А

N(15)

Н

Доходы от реализации и внереализационные доходы (приложение 1 к листу 02)

ДохРеалВнеРеал

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.15

Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение 2 к листу 02)

РасхРеалВнеРеал

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.20

Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (приложение 3 к листу 02)

РасчРасхОпер

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.27

Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение 4 к листу 02)

УбытУменНБ

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.31

Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение 5 к листу 02)

РаспрНалСубРФ

С

НМ

Типовой элемент
<РаспрНалСубРФТип>.
Состав элемента представлен в табл.4.58

Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по консолидированной группе налогоплательщиков (приложение 6 к листу 02)

РасчНалГруп

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.33