Расчет налога на прибыль организаций (лист 02) (РасчНал)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика (код) | ТипНП | А | Т(=1) | О | Принимает значение: |
Доходы от реализации | ДохРеал | А | N(15) | Н | |
Внереализационные доходы | ДохВнереал | А | N(15) | Н | |
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации | РасхУмРеал | А | N(15) | Н | |
Внереализационные расходы | РасхВнереал | А | N(15) | Н | |
Убытки | Убытки | А | N(15) | Н | |
Итого прибыль (убыток) | ПрибУб | А | N(15) | Н | |
Доходы, исключаемые из прибыли | ДохИсклПриб | А | N(15) | Н | |
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0 процентов | ПрибБРСт0 | А | N(15) | Н | |
Сумма льгот, предусмотренных законодательством Российской Федерации | СумЛьгот | А | N(15) | Н | |
Налоговая база | НалБаза | А | N(15) | Н | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период | УбытУмНБ | А | N(15) | Н | |
Налоговая база для исчисления налога | НалБазаИсч | А | N(15) | Н | |
Налоговая база для исчисления налога в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз.4 и 5 п.1 ст.284 НК) | НалБазаИсчСуб | А | N(15) | Н | |
Ставка налога на прибыль, всего | СтавНалВсего | А | N(4.2) | Н | |
Ставка налога на прибыль в Федеральный бюджет | СтавНалФБ | А | N(4.2) | Н | |
Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации | СтавНалСуб | А | N(4.2) | Н | |
Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз.4 и 5 п.1 ст.284 НК) | СтавНалСуб284 | А | N(4.2) | Н | |
Сумма исчисленного налога на прибыль, всего | НалИсчисл | А | N(15) | Н | |
Сумма исчисленного налога на прибыль в федеральный бюджет | НалИсчислФБ | А | N(15) | н | |
Сумма исчисленного налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации | НалИсчислСуб | А | N(15) | Н | |
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, всего | АвНачисл | А | N(15) | Н | |
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в федеральный бюджет | АвНачислФБ | А | N(15) | Н | |
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в бюджет субъекта Российской Федерации | АвНачислСуб | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному ст.311 НК | НалВыпл311 | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в федеральный бюджет согласно порядку, установленному ст.311 НК | НалВыпл311ФБ | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в бюджет субъекта Российской Федерации согласно порядку, установленному ст.311 НК | НалВыпл311Суб | А | N(15) | Н | |
Сумма налога на прибыль к доплате в федеральный бюджет | НалДоплФБ | А | N(15) | Н | |
Сумма налога на прибыль к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации | НалДоплСуб | А | N(15) | Н | |
Сумма налога на прибыль к уменьшению в федеральный бюджет | НалУменФБ | А | N(15) | Н | |
Сумма налога на прибыль к уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации | НалУменСуб | А | N(15) | Н | |
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом | АвПлатМес | А | N(15) | Н | |
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в федеральный бюджет в квартале, следующем за текущим отчетным периодом | АвПлатМесФБ | А | N(15) | Н | |
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за текущим отчетным периодом | АвПлатМесСуб | А | N(15) | Н | |
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 1 квартале следующего налогового периода | АвПлатУпл1Кв | А | N(15) | Н | |
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в федеральный бюджет в 1 квартале следующего налогового периода | АвПлатУпл1 КвФБ | А | N(15) | Н | |
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в 1 квартале следующего налогового периода | АвПлатУпл1 КвСуб | А | N(15) | Н | |
Доходы от реализации и внереализационные доходы (приложение 1 к листу 02) | ДохРеалВнеРеал | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.15 | |
Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение 2 к листу 02) | РасхРеалВнеРеал | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.20 | |
Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (приложение 3 к листу 02) | РасчРасхОпер | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.27 | |
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение 4 к листу 02) | УбытУменНБ | С | Н | Состав элемента представлен в табл.4.31 | |
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение 5 к листу 02) | РаспрНалСубРФ | С | НМ | Типовой элемент | |
Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по консолидированной группе налогоплательщиков (приложение 6 к листу 02) | РасчНалГруп | С | НМ | Состав элемента представлен в табл.4.33 |