Все расчеты выполняются на основе информации, приведенной в предыдущих разделах; расчеты ведутся поквартально в течение первых трех лет реализации проекта, далее - по годам на срок реализации проекта (предполагаемый срок заключения соглашения о ведении деятельности в портовой особой экономической деятельности) в ценах, действующих на момент подачи заявки, в рублевом эквиваленте. Расчет проекта в другой валюте (доллары США, евро или иной валюте) необходим при условии, что денежный поток (входящий или исходящий) будет формироваться в том числе за счет следующих валютных составляющих:
- выручка от реализации результатов портовой деятельности;
- оплата по контрактам с иностранными поставщиками;
- привлечение валютных источников финансирования.
При необходимости данные проекта в долгосрочной перспективе (после 7-10 года реализации проекта) могут быть представлены в виде усредненных значений. При построении финансовой модели проекта, в том числе графика осуществления капитальных вложений, необходимо учитывать:
- сроки заключения договора аренды земельного участка и (или) договора аренды государственного и (или) муниципального недвижимого имущества, необходимых для реализации проекта;
- сроки получения технических условий присоединения к сетям инженерно-технического обеспечения;
- сроки получения разрешения на строительство.
7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой модели (курсы валют, базовые макроэкономические показатели, средневзвешенная стоимость капитала, ставка дисконтирования).
7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости финансирования (процентная ставка за пользование заемными средствами). График финансирования проекта.
7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг).
7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура прочих затрат (управленческие, коммерческие затраты), обслуживание долговых обязательств (при наличии), чистая прибыль.
7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового режима особой экономической зоны).
7.6. Расчет точки безубыточности.
7.7. Расчет показателей эффективности проекта (внутренняя норма доходности, чистая приведенная стоимость, простой и дисконтированный срок окупаемости проекта).
7.8. Финансовый план проекта. Представляется в виде таблиц (таблицы N 2-13 приложения), дублируется на электронном носителе в виде файла (файлов) табличного редактора Microsoft Excel с формулами расчетов.