Об утверждении формы и формата налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 28 июля 2011 года) (утратил силу с 24.06.2012 на основании приказа ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязатель-
ности элемента

Дополнительная информация

Вид дивидендов

ВидДив

A

T(=1)

ОК

Принимает значение:
1 - промежуточные дивиденды |
2 - по результатам финансового года

Налоговый (отчетный) период

НалПер

A

T(=2)

ОК

Принимает значение:
21 - 1 квартал |
31 - полугодие |
33 - девять месяцев |
34 - год |
35 - один месяц |
36 - два месяца |
37 - три месяца |
38 - четыре месяца |
39 - пять месяцев |
40 - шесть месяцев |
41 - семь месяцев |
42 - восемь месяцев |
43 - девять месяцев |
44 - десять месяцев |
45 - одиннадцать месяцев |
46 - год |
50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации

*коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической полученной прибыли

Отчетный год

ОтчетГод

A

О

Типовой элемент <xs:gYear>
Год в формате ГГГГ

Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде, всего

ДивВсего

A

N(15)

О

Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет

НалИсчисл

A

N(15)

Н

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды

НалДивПред

A

N(15)

Н

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода, всего

НалДивПосл

A

N(15)

Н

Дивиденды, начисленные иностранным организациям и физическим лицам, не являющимся резидентами Российской Федерации

ДивИОФЛНеРез

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.35

Дивиденды, подлежащие распределению российским акционерам (участникам)

ДивРА

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.36

Дивиденды, полученные самим налоговым агентом

ДивНА

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.37

Дивиденды, используемые для исчисления налогов

ДивНал

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.38