Об утверждении формы и формата налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 28 июля 2011 года) (утратил силу с 24.06.2012 на основании приказа ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязатель-
ности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций)

НалПУАв

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.10

Обязателен за исключением случая, при котором выполняется одно из следующих условий:
- <ПоМесту> = 231
- Выполняется совокупность условий, описанных для <НалПУ> (табл.4.8)

Максимальное количество реализаций - 2, при этом элементы <ТипНП> не могут иметь одинаковые значения

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи)

НалПУМес

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.11

Обязателен для случая, при котором выполняется одно из следующих условий:

1. Выполняется совокупность следующих условий:
- <ПоМесту> = 213 | 214 | 215 | 216
- Присутствует <АвПлатМес> и <АвПлатУпл1Кв> (табл.4.14)
- <Период>  34 | 50

2. Выполняется совокупность следующих условий:
- <ПоМесту> = 220
- Присутствуют <МесАвПлат> и <МесАвПлат1КвСлед> (табл.4.56)
- <Период>  34 | 50

Отсутствует в случае, при котором выполняется одно из следующих условий
1. <ПоМесту> = 231
2. <Период> = 34 | 50
3. Выполняется совокупность условий, описанных для <НалПУ> (табл.4.8)

Максимальное количество реализаций - 4, при этом недопустимо для каждой реализации повторение комбинации значений элементов <ТипНП> и <КварталИсч>

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде процентов, а также дивидендов)

НалПУПроц

С

НМ

Состав элемента представлен в табл.4.12

Обязателен для случая, при котором выполняется совокупность следующих условий:
- <ПоМесту> = 213 | 214 | 215 | 216 | 231
- Присутствует хотя бы один из элементов - <НалДивПосл> (табл.4.34) или <НалНачислПосл> (табл.4.39) или <НалНачислПосл> (табл.4.42)

Отсутствует в случае, при котором выполняется совокупность условий, описанных для <НалПУ> (табл.4.8)