Об утверждении формы и формата налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 28 июля 2011 года) (утратил силу с 24.06.2012 на основании приказа ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязатель-
ности элемента

Дополнительная информация

Признак налогоплательщика (код)

ТипНП

A

T(=1)

ОК

Принимает значение:
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 |
2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель |
3 - резидент особой экономической зоны

Доходы от реализации

ДохРеал

A

N(15)

Н

Внереализационные доходы

ДохВнереал

A

N(15)

Н

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации

РасхУмРеал

A

N(15)

Н

Внереализационные расходы

РасхВнереал

A

N(15)

Н

Убытки

Убытки

A

N(15)

Н

Итого прибыль (убыток)

ПрибУб

A

N(15)

Н

Доходы, исключаемые из прибыли

ДохИсклПриб

A

N(15)

Н

Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0 процентов

ПрибБРСт0

A

N(15)

Н

Сумма льгот, предусмотренных законодательством Российской Федерации

СумЛьгот

A

N(15)

Н

Налоговая база

НалБаза

A

N(15)

Н

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период

УбытУмНБ

A

N(15)

Н

Налоговая база для исчисления налога

НалБазаИсч

A

N(15)

Н

Налоговая база для исчисления налога в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз.4 и 5 п.1 ст.284 НК)

НалБазаИсчСуб

A

N(15)

Н

Ставка налога на прибыль, всего

СтавНалВсего

A

N(4.2)

Н

Ставка налога на прибыль в федеральный бюджет

СтавНалФБ

A

N(4.2)

Н

Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации

СтавНалСуб

A

N(4.2)

Н

Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз.4 и 5 п.1 ст.284 НК)

СтавНалСуб284

A

N(4.2)

Н

Сумма исчисленного налога на прибыль, всего

НалИсчисл

A

N(15)

Н

Сумма исчисленного налога на прибыль в федеральный бюджет

НалИсчислФБ

A

N(15)

Н

Сумма исчисленного налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации

НалИсчислСуб

A

N(15)

Н

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, всего

АвНачисл

A

N(15)

Н

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в федеральный бюджет

АвНачислФБ

A

N(15)

Н

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в бюджет субъекта Российской Федерации

АвНачислСуб

A

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному ст.311 НК

НалВыпл311

A

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в федеральный бюджет согласно порядку, установленному ст.311 НК

НалВыпл311ФБ

A

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в бюджет субъекта Российской Федерации согласно порядку, установленному ст.311 НК

НалВыпл311Суб

A

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к доплате в федеральный бюджет

НалДоплФБ

A

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации

НалДоплСуб

A

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к уменьшению в федеральный бюджет

НалУменФБ

A

N(15)

Н

Сумма налога на прибыль к уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации

НалУменСуб

A

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

АвПлатМес

A

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в федеральный бюджет в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

АвПлатМесФБ

A

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

АвПлатМесСуб

A

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в I квартале следующего налогового периода

АвПлатУпл1Кв

A

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в федеральный бюджет в I квартале следующего налогового периода

АвПлатУпл1КвФБ

A

N(15)

Н

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в I квартале следующего налогового периода

АвПлатУпл1КвСуб

A

N(15)

Н

Доходы от реализации и внереализационные доходы (приложение 1 к листу 02)

ДохРеалВнеРеал

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.15

Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение 2 к листу 02)

РасхРеалВнеРеал

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.20

Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (приложение 3 к листу 02)

РасчРасхОпер

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.27

Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение 4 к листу 02)

УбытУменНБ

С

Н

Состав элемента представлен в табл.4.31

Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение 5 к листу 02)

РаспрНалСубРФ

С

НМ

Типовой элемент <РаспрНалСубРФТип>

Состав элемента представлен в табл.4.56