Об утверждении формы и формата налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения (с изменениями на 28 июля 2011 года) (утратил силу с 24.06.2012 на основании приказа ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@)

ИНН

КПП

Стр.

Признак налогоплательщика (код)

1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3

2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель

3 - резидент особой экономической зоны

Показатели

Код строки

Сумма (руб.)

1  

2  

3  

Прямые расходы, относящиеся к реализованным

010

товарам, работам, услугам

Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих

020

оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в

текущем отчетном (налоговом) периоде, относящихся к реализованным товарам

в том числе стоимость реализованных покупных

030

товаров

Косвенные расходы - всего

040

в том числе:

суммы налогов и сборов, начисленные в порядке,

установленном законодательством Российской

041

Федерации о налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в статье 270 НК

расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым пункта 9 статьи 258 НК в размере:

не более 10%

042

не более 30%

043

расходы, осуществленные налогоплательщиком-

045

организацией, использующим труд инвалидов, согласно пп.38 п.1 ст.264 НК

расходы налогоплательщиков - общественных

организаций инвалидов, а также

046

налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, согласно пп.39 п.1 ст.264 НК

расходы на приобретение права на земельные

047

участки, указанные в пунктах 1 и 2 ст.264.1 НК,

признаваемые расходами отчетного (налогового) периода, - всего

из них при признании расходов:

в течение срока, определенного

048

налогоплательщиком (но не менее 5 лет)

в размере, не превышающем 30% налоговой

049

базы предыдущего налогового периода

в течение срока, установленного договором

050

при приобретении земельного участка на

условиях рассрочки

в течение срока действия договора аренды

051

земельного участка, не подлежащего государственной регистрации

расходы на НИОКР

052

в том числе не давшие положительного

053

результата

из суммы по стр.052 расходы на НИОКР по перечню,

054

установленному Правительством Российской Федерации

в том числе не давшие положительного

055

результата

Стоимость реализованных имущественных прав (кроме

059

прав требований долга, указанных в Прил.3 к Листу 02)

Цена приобретения реализованного прочего имущества

060

и расходы, связанные с его реализацией

Стоимость чистых активов предприятия, реализованного

061

как имущественный комплекс

Показатели

Код строки

Сумма (руб.)

1

2

3

Расходы, связанные с приобретением и реализацией

(выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг

070

профессиональными участниками рынка ценных бумаг

Сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены

071

Расходы по операциям, отраженным в Приложении 3 к

080

Листу 02 (стр.350 Прил.3 к Листу 02)

Суммы убытков прошлых лет по объектам

090

обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности

Сумма убытка от реализации амортизируемого

100

имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода

Сумма убытка от реализации права на земельный

110

участок, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода

Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем

120

предприятия как имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода

Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020,

130

040, 059-120)

Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:

линейным методом

131

в том числе по нематериальным активам

132

нелинейным методом

133

в том числе по нематериальным активам

134

Метод начисления амортизации, отраженный в учетной

135

политике:

(1 - линейный, 2 - нелинейный)

Внереализационные расходы - всего

200

в том числе:

расходы в виде процентов по долговым

201

обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком

расходы по созданию резерва предстоящих

202

расходов, направляемых на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов

убыток от реализации права требования долга,

203

относящийся к внереализационным расходам текущего отчетного (налогового) периода

расходы на ликвидацию выводимых из

204

эксплуатации основных средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану недр и другие аналогичные работы

штрафы, пени и иные санкции за нарушение

205

договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба

расходы, полученные профессиональными

206

участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке

ИНН

КПП

Стр.

Показатели

Код строки

Сумма (руб.)

1

2

3

Убытки, приравниваемые к внереализационным

300

расходам, - всего

в том числе: убытки прошлых налоговых периодов,

301

выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде

суммы безнадежных долгов, а в случае, если

302

налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва