(с изменениями на 9 августа 2011 года)
________________
* Наименование в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию.
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 19, ст.2291) и частью 3_20 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 45, ст.4626; 2007, N 31, ст.4012; N 43, ст.5084; 2010, N 19, ст.2291; 2011, N 25, ст.3535; N 30, ст.4587) и устанавливает правила:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
обеспечения Федеральным казначейством перечисления в федеральный бюджет остатков средств со счетов управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации (далее - Управления), открытых им в подразделениях расчетной сети Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40501) для учета операций со средствами федеральных бюджетных и автономных учреждений, а также их возврата из федерального бюджета на указанные счета до 31 декабря текущего финансового года;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
обеспечения Федеральным казначейством проведения кассовых выплат федеральных бюджетных и автономных учреждений со счетов Управлений N 40501.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
2. Федеральное казначейство обеспечивает ежедневное перечисление Управлениями остатков средств федеральных бюджетных и автономных учреждений со счетов Управлений N 40501 на счет, открытый Федеральному казначейству в Центральном банке Российской Федерации на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (далее - счет N 40105).
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
3. Управления осуществляют кассовые выплаты со счетов N 40501 в срок не позднее второго рабочего дня после представления федеральными бюджетными или автономными учреждениями в территориальные органы Федерального казначейства Заявок на кассовый расход (код формы по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531801, 0531851), Заявок на возврат (код формы по КФД 0531803) Заявок на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) (далее - платежные документы), оформленных в установленном порядке.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
Для обеспечения кассовых выплат федеральных бюджетных и автономных учреждений Федеральное казначейство осуществляет перечисление необходимых средств со счета Федерального казначейства N 40105 на счет N 40501 Управления в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший в Федеральное казначейство со счета N 40501 данного Управления.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
4. Федеральное казначейство и Управления осуществляют аналитический учет операций со средствами федеральных бюджетных и автономных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года приказом Минфина России от 9 августа 2011 года N 95н. - См. предыдущую редакцию)
поступивших (перечисленных) на счет Федерального казначейства N 40105 со счетов Управлений N 40501;
перечисленных (поступивших) со счета Федерального казначейства N 40105 на счета Управлений N 40501.
5. Федеральное казначейство ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в Министерство финансов Российской Федерации сведения о суммах средств, фактически перечисленных на счет Федерального казначейства N 40105 со счетов Управлений N 40501, а также со счета Федерального казначейства N 40105 на счета Управлений N 40501.
6. Перечисление средств со счетов Управлений N 40501 на счет Федерального казначейства N 40105 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
7. Федеральное казначейство в целях обеспечения возврата средств из федерального бюджета перечисляет не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года со счета Федерального казначейства N 40105 на счета Управлений N 40501 суммы, подлежащие возврату из федерального бюджета, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.
8. Представление в Министерство финансов Российской Федерации информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется Федеральным казначейством на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.
Редакция документа с учетом
изменений и дополнений подготовлена
АО "Кодекс"