I.1. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) ежемесячно представляют отчетность по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам" (далее - Отчет) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января Отчет представляется:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня года, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 1-го рабочего дня февраля года, следующего за отчетным.
I.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. Кредитные организации, не имеющие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на депозитарную деятельность или деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - спецдепозитарий), представляют Отчет по разделу 1 в рамках подразделов 1.3 и 1.4, а по разделам 2, 3 - в полном объеме. Филиалы кредитных организаций представляют Отчеты по подразделам 1.1-1.3 раздела 1 (при отсутствии лицензии депозитария или спецдепозитария - по подразделам 1.3 и 1.4) только по запросам территориальных учреждений Банка России с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2014 года указанием Банка России от 31 мая 2014 года N 3269-У. - См. предыдущую редакцию)
I.3. Под филиалами крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений в рамках настоящего Порядка понимаются территориальные банки.
I.4. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.
I.5. При составлении Отчета государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями. Международные финансовые организации, в том числе созданные и осуществляющие свою деятельность в соответствии с межправительственными соглашениями, следует относить к категории прочих нерезидентов.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2015 года указанием Банка России от 2 декабря 2014 года N 3468-У. - См. предыдущую редакцию)
I.6. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в Отчете в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.