II.1. Отчет составляется в тысячах рублей.
II.2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.
Статьи прихода и расхода | Символы |
1 | 2 |
ПРИХОД | |
Поступления от продажи товаров | 02 |
Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ) | 11 |
Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий | 12 |
Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес других физических лиц | 13 |
Поступления займов и в погашение кредитов | 14 |
Поступления от операций с недвижимостью | 15 |
Поступления на счета по вкладам физических лиц | 16 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года указанием Банка России от 3 декабря 2012 года N 2926-У. - См. предыдущую редакцию) | |
Поступления от организаций Федерального агентства связи | 17 |
Поступления на счета индивидуальных предпринимателей | 19 |
Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей) | 20 |
Поступления от операций с векселями | 21 |
Поступления от операций игорного бизнеса | 22 |
Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты | 30 |
Поступления на банковские счета физических лиц | 31 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года указанием Банка России от 3 декабря 2012 года N 2926-У. - См. предыдущую редакцию) | |
Прочие поступления | 32 |
Итого по символам 02-32 | |
Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций | 33 |
Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца | 35 |
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы учреждения Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации | 37 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года указанием Банка России от 3 декабря 2012 года N 2926-У. - См. предыдущую редакцию) | |
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС) | 39 |
Баланс: итог символов 02-39 = итогу символов 40-77 | |
РАСХОД | |
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера | 40 |
Выдачи на стипендии | 41 |
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера | 42 |
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов | 46 |
Выдачи на операции игорного бизнеса | 47 |
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений | 50 |
Выдачи с банковских счетов физических лиц | 51 |
Прочие выдачи | 53 |
Выдачи займов и кредитов | 54 |
Выдачи со счетов по вкладам физических лиц | 55 |
Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям) | 56 |
Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты | 57 |
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей | 58 |
Выдачи организациям Федерального агентства связи | 59 |
Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей) | 60 |
Выдачи на операции с векселями | 61 |
Итого по символам 40-61 | |
Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца | 70 |
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу учреждения Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации | 72 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года указанием Банка России от 3 декабря 2012 года N 2926-У. - См. предыдущую редакцию) | |
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитных организаций | 75 |
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации | 77 |
Баланс: итог символов 40-77 = итогу символов 02-39 | |
Поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций | 80 |
Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций | 81 |
Поступления от операций с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы | 82 |
Выдачи по операциям с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы | 83 |
Поступления на счета ломбардов | 85 |
Выдачи со счетов ломбардов | 86 |
Поступления от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов | 87 |
Выдачи на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов | 88 |
Сумма переходящей торговой выручки | 89 |
Досрочно выплаченная заработная плата | 96 |
Поступления на счета некоммерческих организаций | 97 |
Выдачи со счетов некоммерческих организаций | 98 |
Поступления от банковских платежных агентов, банковских платежных субагентов | 99 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года указанием Банка России от 9 декабря 2011 года N 2742-У. - См. предыдущую редакцию) | |
Поступления от платежных агентов (операторов по приему платежей, платежных субагентов) | 100 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года указанием Банка России от 9 декабря 2011 года N 2742-У. - См. предыдущую редакцию) | |
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года указанием Банка России от 12 мая 2011 года N 2627-У. - См. предыдущую редакцию)
II.3. В Отчете отражается оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений (символы 02-77), а также через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций (символы 80, 81).
Распределение оборотов наличных денег по символам Отчета осуществляется исходя из следующего содержания символов.
Символ 02. Поступления наличных денег от продажи товаров на счета организаций розничной торговли, общественного питания, организаций оптовой торговли и организаций других видов деятельности, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с формами федерального статистического наблюдения.
Поступления наличных денег от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату товаров.
Символ 11. Поступления наличных денег от реализации платных услуг (выполненных работ) на счета организаций железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного, местного пассажирского и грузового транспорта, организаций кинопроката, театрально-зрелищных организаций, музеев, выставок, парков (садов) культуры и отдыха, клубов, библиотек, туристических фирм, учреждений физкультуры и спорта, ипподромов, санаторно-оздоровительных и медицинских учреждений, учреждений образования и дошкольного воспитания, рынков, организаций обслуживания населения (бань, прачечных, химчисток, парикмахерских, проката, ломбардов, ателье, справочно-информационных служб и прочее), организаций, для которых оказание платных услуг (выполнение работ) не является основной деятельностью.
Поступления наличных денег на счета организаций, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в качестве оплаты за предоставление жилищно-коммунальных услуг (пользование жилыми помещениями, энергоснабжение, водоснабжение, тепло- и газоснабжение и прочее), квартирной платы, за услуги связи.
Поступления наличных денег на счета организаций от оказания услуг по сдаче в аренду недвижимого и другого имущества.
Символ 12. Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий.
Поступления от физических лиц (без открытия счета перевододателям) всех видов налогов и сборов (в том числе госпошлин), средств самообложения граждан, штрафов, таможенных платежей и страховых взносов, в целях перевода на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.
Поступления страховых премий, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям) на счета страховых организаций.
Поступления взносов (благотворительных, целевых, паевых, вступительных, дополнительных, добровольных, взносов в уставный капитал и прочих), в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям) на счета организаций, за исключением взносов по операциям, связанным с реализацией недвижимости.
Символ 13. Поступления наличных денег от физических лиц в целях перевода другим физическим лицам без открытия перевододателям и переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам в кредитных организациях.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года указанием Банка России от 3 декабря 2012 года N 2926-У. - См. предыдущую редакцию)
Символ 14. Поступления займов и в погашение кредитов.
Поступления на счета организаций сумм наличных денег (основного долга и процентов) по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям).
Поступления наличных денег от физических лиц в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода в другие кредитные организации в погашение предоставленных ими кредитов и процентов по ним.
Символ 15. Поступления наличных денег на счета организаций от реализации недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), взносов на счета жилищных, жилищно-строительных кооперативов, товариществ собственников жилья и других организаций по операциям, связанным с реализацией недвижимости.
Символ 16. Поступления наличных денег от физических лиц с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации счета по вкладам физических лиц, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях счета по вкладам физических лиц, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года указанием Банка России от 3 декабря 2012 года N 2926-У. - См. предыдущую редакцию)
Символ 17. Поступления наличных денег от организаций Федерального агентства связи (от переводных операций, сумм невыплаченных пенсий и других единовременных выплат).
Символ 19. Поступления наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными деньгами источника их поступления.
Символ 20. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций от операций с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренными законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
Символ 21. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с векселями.