33. Отчет (ф.0521469) составляется управлениями Федерального казначейства ежедневно на основании выписки с балансового счета.
Отчет (ф.0521469) состоит из четырех разделов.
В разделе 1 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации":
в графе 1 "Код раздела, подраздела по БК" указываются коды классификации расходов бюджетов (раздел, подраздел), по которым были произведены кассовые выбытия;
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" указываются суммы произведенных кассовых выплат;
в графе 3 "Кассовые выбытия - за счет дополнительных источников финансирования" указываются суммы произведенных кассовых выбытий за счет дополнительного источника финансирования;
в графе 4 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" указываются суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности. В строке с кодом 9700 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выплат.
В разделе 2 "Кассовые выбытия федерального бюджета в разрезе классификации операций сектора государственного управления":
в графе 1 указываются коды классификации операций сектора государственного управления, по которым были произведены кассовые выбытия;
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" указываются суммы произведенных кассовых выбытий;
в графе 3 "Кассовые выбытия - перечислено на бюджетные счета иных получателей" указываются суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности. По строке с кодом 800 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выбытий.
Суммы по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 и по строке 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2 должны быть равны.
Суммы по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 4 раздела 1 и по строке 800 "Итого выбытий" графы 3 раздела 2 должны быть равны.
В разделе 3 "Кассовые операции по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета":
в графе 1 указываются коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым были произведены кассовые выплаты;
в графе 2 "Сумма" указываются суммы произведенных кассовых операций. По строке с кодом 000 00 00 00 00 00 0000 000 "Итого операций" указывается итоговая сумма операций.
При этом должно соблюдаться следующее контрольное соотношение:
00 00 00 00 00 0000 000 = 01 01 00 00 01 0000 810 + 01 02 00 00 01 0000 810 + 01 03 00 00 01 0000 810 + 01 04 00 00 01 0000 810 + 01 05 01 02 01 0001 520 + 01 05 01 02 01 0002 520 + 01 05 02 02 01 0000 520 + 01 06 02 00 01 0000 310 + 01 06 04 00 01 0000 810 + 01 06 05 01 01 0000 540 + 01 06 05 02 01 0000 540 + 01 06 06 01 01 0000 550 + 01 06 06 02 01 0000 550 + 01 06 06 03 01 0000 550 + 01 06 06 00 01 0001 810 + 01 06 06 00 01 0002 810 + 01 06 07 0001 0000 540 + 01 06 08 00 01 0000 540 + 02 01 00 00 01 0000 820 + 02 02 00 00 01 0000 820 + 02 03 00 00 01 0000 820 + 02 04 01 00 01 0000 820 + 02 04 02 00 01 0000 540 + 02 04 03 00 01 0000 820;
В разделе 4 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе ведомственной классификации расходов бюджетов Российской Федерации":
в графе 1 указываются коды главных распорядителей средств федерального бюджета классификации расходов бюджетов, по которым были проведены кассовые выбытия;
в графе 2 указываются суммы произведенных кассовых выбытий. В строке с кодом 999 "Итого" указывается итоговая сумма кассовых выбытий.
Данные по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 должны быть равны данным по строке с кодом 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2 и данным по строке 999 "Итого" графы 2 раздела 4.