5.1. Основанием для составления платежного баланса по кредиторской задолженности являются предложения филиалов и подразделений ОАО "РЖД" в части погашения кредиторской задолженности на планируемый период в пределах:
5.1.1. "Права" на погашение кредиторской задолженности (далее - "Права"), определяемого в соответствии с Методикой расчета "Права" для формирования платежных балансов по кредиторской задолженности ОАО "РЖД":
- прогнозного "Права" - на период с января планируемого года до момента утверждения годового "Права";
- годового "Права" - в течение планируемого года, за исключением периодов применения прогнозного "Права".
5.1.2. Данных долгосрочной кредиторской задолженности.
5.1.3. Данных прочей кредиторской задолженности, с учетом объективности ее возникновения, по:
- возврату полученных и не отработанных авансов;
- расчетам по претензиям, исполнительному производству и решениям Арбитражного суда;
- прочим расчетам.
5.2. Департамент корпоративных финансов обобщает данные, представленные для формирования платежных балансов по кредиторской задолженности на планируемый период, и проводит анализ:
5.2.1. Отчетов по исполнению утвержденных платежных балансов по кредиторской задолженности за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года.
5.2.2. Предложений филиалов и подразделений ОАО "РЖД" на предмет:
- соответствия заявленных к погашению объемов кредиторской задолженности показателям "Права" с учетом ранее выделенных в текущем году средств, определяемых на основании анализа отчетов по исполнению платежных балансов по кредиторской задолженности;
- объективности причин возникновения и размеров погашения кредиторской задолженности, не обеспеченной "Правом".
5.2.3. Дополнительных и иных сведений и документов.
5.3. Департамент корпоративных финансов в срок до 4 числа планируемого месяца на основании данных анализа, проведенного согласно пункту 5.2 настоящего Порядка, осуществляет формирование показателей проектов платежных балансов по кредиторской задолженности ОАО "РЖД" на планируемый месяц, предусматривающих расчеты по следующим видам кредиторской задолженности, определенным настоящим Порядком:
5.3.1. Кредиторская задолженность - по соответствующим статьям и видам деятельности платежного баланса по кредиторской задолженности (кроме статьи 2100 "Погашение кредиторской задолженности прошлых лет").
5.3.2. Прочая кредиторская задолженность - по соответствующим статьям и видам деятельности платежного баланса по кредиторской задолженности (кроме статьи 2100 "Погашение кредиторской задолженности прошлых лет").
5.3.3. Долгосрочная кредиторская задолженность - по статье 2100 "Погашение кредиторской задолженности прошлых лет" по соответствующему виду деятельности платежного баланса по кредиторской задолженности.
5.4. Департамент корпоративных финансов рассчитывает суммарные итоги показателей по видам деятельности сформированных проектов платежных балансов по кредиторской задолженности ОАО "РЖД" на планируемый период (месяц) и отражает их по статье 2100 "Погашение кредиторской задолженности прошлых лет" проектов платежных балансов ОАО "РЖД" на планируемый период (месяц) по соответствующим видам деятельности.
5.5. Процедуры согласования и утверждения платежных балансов по кредиторской задолженности ОАО "РЖД" осуществляются в порядке и в сроки, установленные в рамках организации системы платежных балансов ОАО "РЖД".
5.6. Платежный баланс по кредиторской задолженности на квартал составляется путем суммирования показателей платежных балансов по кредиторской задолженности месяцев, входящих в состав планируемого квартала.
5.7. Платежные балансы по кредиторской задолженности ОАО "РЖД" на квартал согласовываются в установленном порядке и утверждаются в последний месяц планируемого квартала.