3.1. Оценка фондового риска производится кредитной организацией в отношении:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
обыкновенных акций;
депозитарных расписок;
конвертируемых ценных бумаг (облигаций и привилегированных акций), удовлетворяющих условиям конверсии в обыкновенные акции, указанных в подпунктах "а" и "б" пункта 2.9 настоящего Положения;
производных финансовых инструментов, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, а также фондовый индекс, и срочных сделок купли-продажи ценных бумаг, указанных в настоящем пункте.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является фондовый индекс, рассматриваются как единая (длинная или короткая) позиция, рассчитанная на основе произведения значения фондового индекса и стоимости его пункта, указанной в спецификации договора.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
3.2. Размер фондового риска определяется по формуле:
ФР = СФР + ОФР,
где:
СФР - специальный фондовый риск, то есть риск неблагоприятного изменения текущей (справедливой) стоимости ценной бумаги и производного финансового инструмента под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценных бумаг;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
ОФР - общий фондовый риск, то есть риск неблагоприятного изменения текущей (справедливой) стоимости ценной бумаги и производного финансового инструмента, связанный с колебаниями цен на рынке ценных бумаг.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
3.3. Для расчета специального фондового риска (СФР) сумма чистых длинных позиций и чистых коротких позиций (без учета знака позиций) взвешивается на коэффициент риска 2 процента либо 4 процента.
3.3.1. Сумма чистых длинных позиций и чистых коротких позиций (без учета знака позиций), рассчитанная по ценным бумагам, выпущенным эмитентами, перечисленными в пунктах 2.4-2.5 настоящего Положения, при соблюдении одного из нижеследующих условий взвешивается с коэффициентом риска 2 процента:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
а) если ни одна из индивидуальных (длинных и (или) коротких) позиций по ценной бумаге не превышает 5 процентов совокупной величины (стоимости) ценных бумаг, участвующих в расчете фондового риска;
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
б) если ни одна из индивидуальных (длинных и (или) коротких) позиций по ценной бумаге не превышает 10 процентов при условии, что сумма вышеуказанных позиций не превышает 50 процентов совокупной величины (стоимости) ценных бумаг, участвующих в расчете фондового риска.
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
3.3.2. Сумма чистых длинных позиций и чистых коротких позиций (без учета знака позиции), рассчитанная по ценным бумагам, выпущенным эмитентами, перечисленными в пункте 2.8 настоящего Положения, а также по ценным бумагам, не удовлетворяющим требованиям подпункта 3.3.1 настоящего пункта, взвешивается с коэффициентом риска 4 процента.
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
3.3.3. Размер специального фондового риска (СФР) равен сумме показателей, рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.3.1 или 3.3.2 настоящего пункта.
Расчет специального фондового риска по депозитарным распискам осуществляется в отношении эмитента акций, лежащих в их основе.
В отношении производных финансовых инструментов, базисным (базовым) активом которых является фондовый индекс, специальный фондовый риск не рассчитывается.