2.1. Расчет процентного риска производится в отношении:
долговых ценных бумаг;
долевых ценных бумаг с правом конверсии в долговые ценные бумаги;
неконвертируемых привилегированных акций, размер дивиденда по которым определен;
производных финансовых инструментов, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, индексы ценных бумаг, чувствительных к изменению процентных ставок, договоров, по условиям которых соответствующие требования и (или) обязательства рассчитываются на основе процентных ставок, и срочных сделок покупки-продажи ценных бумаг, указанных в настоящем пункте.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
2.2. Процентный риск рассчитывается как сумма двух величин по формуле:
ПР = ОПР + СПР,
где:
ОПР - общий процентный риск, то есть риск неблагоприятного изменения текущей (справедливой) стоимости ценной бумаги и производного финансового инструмента, связанного с рыночными колебаниями процентных ставок;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
СПР - специальный процентный риск, то есть риск неблагоприятного изменения текущей (справедливой) стоимости ценной бумаги и производного финансового инструмента под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценных бумаг, а также сроков, оставшихся до погашения ценных бумаг, и валюты, в которой номинированы ценные бумаги.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
2.3. При расчете специального процентного риска (СПР) все чистые длинные и короткие позиции относятся к одной из следующих групп риска с соответствующими коэффициентами взвешивания:
по ценным бумагам без риска - 0 процентов;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
по ценным бумагам с низким риском - 0,25 процента;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
по ценным бумагам со средним риском - 1 процент;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
по ценным бумагам с высоким риском - 1,6 процента;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
по ценным бумагам с очень высоким риском - 8 процентов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
2.4. Ценные бумаги без риска:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2012 года указанием Банка России от 28 апреля 2012 года N 2810-У. - См. предыдущую редакцию)
ценные бумаги, эмитированные Правительством Российской Федерации, и ценные бумаги, эмитированные Центральным банком Российской Федерации, номинированные в российских рублях (независимо от срока, оставшегося до их погашения);
ценные бумаги, эмитированные правительствами или центральными банками стран, имеющих страновые оценки по классификации Экспортных Кредитных Агентств, участвующих в соглашении стран - членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) "Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку" (далее - страновые оценки), "0", "1". Информация о страновых оценках публикуется на сайте Банка России в сети Интернет (абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2010 года указанием банка России от 3 ноября 2009 года N 2321-У, - см. предыдущую редакцию);