5.1. Порядок заполнения Раздела I "Размещение пенсионных резервов, осуществляемое фондом самостоятельно".
В таблице Раздела I на отчетную дату (последний день последнего месяца отчетного квартала - для квартальной отчетности или 31 декабря отчетного года - для годового отчета) приводятся данные по объектам вложений, разрешенных нормативными документами для самостоятельного размещения.
5.1.1. В строке 110 "Пенсионные резервы, размещаемые самостоятельно" указываются пенсионные резервы фонда, размещаемые самостоятельно, в денежном выражении и в процентах по отношению к сумме всех размещенных пенсионных резервов.
5.1.2. Сумма показателей строк 120, 130, 140, 150 и 160 равняется данным строки 110 "Пенсионные резервы, размещаемые самостоятельно" данной формы в тысячах рублей и ста процентам.
5.2. Порядок заполнения Раздела II "Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов".
Данный Раздел заполняется в обязательном порядке и при наличии самостоятельного размещения на отчетную дату, и в случае, если в течение отчетного периода имело место самостоятельное размещение пенсионных резервов, а на отчетную дату - нет.
5.2.1. В строках 510 "Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов" и 520 "Доход от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением" в денежном выражении указываются данные о доходах и расходах, которые должны корреспондироваться с данными формы N 2-НПФ приказа Минфина России.
5.2.2. В строке 530 "Доходы от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением" доходы от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением, указываются в денежном выражении и в процентах по отношению к сумме средств пенсионных резервов, отраженных в строке 110 "Пенсионные резервы, размещаемые самостоятельно" данной формы.