ГРУППИРОВКА СТАТЕЙ
бухгалтерского отчета участников группы - некредитных организаций
в целях составления консолидированного балансового отчета
N | Статьи консолидированного балансового отчета | Счета бухгалтерского баланса участника группы - некредитной организации | |
1 | 2 | 3 | |
I. АКТИВЫ | |||
1 | Денежные средства | 50 + часть 55 + часть 57 | |
2 | Средства кредитных организаций в центральных банках | ||
2.1 | Средства в Центральном банке Российской Федерации | ||
2.1.1 | Обязательные резервы | ||
3 | Средства в кредитных организациях | 51 + 52 + часть 55 + часть 57 | |
4 | Чистые вложения в бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | часть 58 | |
5 | Чистая ссудная задолженность | часть 58 - часть 59 + часть 03 + часть 55 + часть 58 - часть 59 + часть 62 + часть 73 - часть 63 + часть 62, часть 73 - часть 63 + часть 03 | |
6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | часть 58 - часть 59 + часть 58 - часть 59 | |
7 | Инвестиции в зависимую организацию | X | |
8 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | часть 58 - часть 59 +часть 58 - часть 59 | |
9 | Положительная деловая репутация | X | |
10 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | часть 04 - 05 + 01 - 02 + 07 + 08 + часть 03 - 02 | |
11 | Прочие активы | оставшиеся активы, не включенные в другие статьи баланса | |
12 | Всего активов | ||
II. ПАССИВЫ | |||
13 | Кредиты, депозиты и прочие средства центральных банков | ||
13.1 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | ||
14 | Средства кредитных организаций | часть 67 + часть 66 | |
15 | Средства клиентов (некредитных организаций) | часть 67 + часть 66 | |
15.1 | Вклады физических лиц | ||
16 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||
17 | Выпущенные долговые обязательства | часть 67 + часть 66 | |
18 | Прочие обязательства | оставшаяся часть обязательств, не включенных в статьи баланса | |
19 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | ||
20 | Всего обязательств | ||
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||
21 | Средства акционеров (участников) | 80 - часть 75 | |
22 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 81 | |
23 | Эмиссионный доход | часть 83 | |
24 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | часть 83 | |
25 | Переоценка основных средств | часть 83 | |
26 | Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) | часть 84 | |
27 | Прибыль (убыток) за отчетный период | часть 84 | |
28 | Всего источников собственных средств группы | ||
29 | Доля малых акционеров (участников) | ||
29.1 | Доля источников собственных средств, принадлежащая малым акционерам (участникам) | ||
29.2 | Прибыль (убыток) за отчетный год, принадлежащая (принадлежащий) малым акционерам (участникам) | ||
30 | Всего источников собственных средств | ||
31 | Всего пассивов | ||
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
32 | Безотзывные обязательства | 008 | |
33 | Выданные гарантии и поручительства | 009 | |