О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (с изменениями на 4 апреля 2012 года) (утратило силу с 01.01.2013 на основании положения Банка России от 16.07.2012 N 385-П)

Номер

Наименование счета

Сумма

счета

в рублях

ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте

Всего

1

2

3

4

5

Активные счета

Наличные сделки

930

Требования по поставке денежных средств

93001

Требования по поставке денежных средств

93002

Требования по поставке денежных средств от нерезидентов

Итого по счету N 930

931

Требования по поставке драгоценных металлов

93101

Требования по поставке драгоценных металлов

93102

Требования по поставке драгоценных металлов от нерезидентов

Итого по счету N 931

932

Требования по поставке  ценных бумаг и  производных финансовых  инструментов

93201

Требования по поставке ценных бумаг

93202

Требования по поставке ценных бумаг от нерезидентов

93203

Требования по поставке производных финансовых инструментов

93204

Требования по поставке производных финансовых инструментов от нерезидентов

Итого по счету N 932

Срочные сделки

933

Требования по поставке денежных средств

93301

со сроком исполнения на следующий день

93302

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

93303

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

93304

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

93305

со сроком исполнения более 91 дня

93306

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

93307

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

93308

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

93309

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

93310

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

93311

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

93312

со сроком исполнения в  течение периода,  оговоренного в  договоре, от  нерезидентов

Итого по счету N 933

934

Требования по поставке драгоценных металлов

93401

со сроком исполнения на следующий день

93402

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

93403

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

93404

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

93405

со сроком исполнения более 91 дня

93406

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

93407

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

93408

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

93409

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

93410

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

93411

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

93412

со сроком исполнения в  течение периода,  оговоренного в  договоре, от  нерезидентов

Итого по счету N 934

935

Требования по поставке ценных бумаг

93501

со сроком исполнения на следующий день

93502

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

93503

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

93504

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

93505

со сроком исполнения более 91 дня

93506

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

93507

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

93508

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

93509

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

93510

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

93511

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

93512

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов

Итого по счету N 935

936

Требования по поставке производных финансовых инструментов

93601

со сроком исполнения на следующий день

93602

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

93603

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

93604

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

93605

со сроком исполнения более 91 дня

93606

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

93607

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

93608

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

93609

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

93610

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

93611

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

93612

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов

Итого по счету N 936

Нереализованные курсовые разницы (отрицательные)

938

Нереализованные курсовые разницы

93801

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств, выраженных в иностранной валюте, по отношению к рублю

93802

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств, выраженных в драгоценных металлах, по учетной цене

93803

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении рыночных цен (индексов цен) на ценные бумаги  

93804

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении ставки процента  

93805

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении курсов валют  

93806

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении индексов цен (кроме ценных бумаг)  

93807

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении других переменных

Итого по счету N 938

Итого (Баланс)

Пассивные счета

Наличные сделки

960

Обязательства по поставке денежных средств

96001

Обязательства по поставке денежных средств

96002

Обязательства по поставке денежных средств от нерезидентов

Итого по счету N 960

961

Обязательства по поставке драгоценных металлов

96101

Обязательства по поставке драгоценных металлов

96102

Обязательства по поставке драгоценных металлов от нерезидентов

Итого по счету N 961

962

Обязательства по  поставке ценных бумаг и  производных финансовых  инструментов

96201

Обязательства по поставке ценных бумаг

96202

Обязательства по поставке ценных бумаг от нерезидентов

96203

Обязательства по поставке производных финансовых инструментов

96204

Обязательства по поставке производных финансовых инструментов от нерезидентов

Итого по счету N 962

Срочные сделки

963

Обязательства по поставке денежных средств

96301

со сроком исполнения на следующий день

96302

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

96303

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

96304

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

96305

со сроком исполнения более 91 дня

96306

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

96307

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

96308

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

96309

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

96310

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

96311

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

96312

со сроком исполнения в  течение периода,  оговоренного в договоре,  от нерезидентов

Итого по счету N 963

964

Обязательства по поставке драгоценных металлов

96401

со сроком исполнения на следующий день

96402

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

96403

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

96404

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

96405

со сроком исполнения более 91 дня

96406

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

96407

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

96408

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

96409

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

96410

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

96411

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

96412

со сроком исполнения в  течение периода,  оговоренного в договоре,  от нерезидентов

Итого по счету N 964

965

Обязательства по поставке ценных бумаг

96501

со сроком исполнения на следующий день

96502

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

96503

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

96504

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

96505

со сроком исполнения более 91 дня

96506

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

96507

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

96508

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

96509

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

96510

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

96511

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

96512

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов

Итого по счету N 965

966

Обязательства по поставке производных финансовых инструментов

96601

со сроком исполнения на следующий день

96602

со сроком исполнения от 2 до 7 дней

96603

со сроком исполнения от 8 до 30 дней

96604

со сроком исполнения от 31 до 90 дней

96605

со сроком исполнения более 91 дня

96606

со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов

96607

со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов

96608

со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов

96609

со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов

96610

со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов

96611

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре

96612

со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов

Итого по счету N 966

Нереализованные курсовые разницы (положительные)

968

Нереализованные курсовые разницы

96801

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств, выраженных в иностранной валюте, по отношению к рублю

96802

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств, выраженных в драгоценных металлах, по учетной цене

96803

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении рыночных цен (индексов цен) на ценные бумаги

96804

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении ставки процента

96805

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении курсов валют

96806

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении индексов цен (кроме ценных бумаг)

96807

Нереализованные курсовые разницы по переоценке требований и обязательств при изменении других переменных

Итого по счету N 968

Итого (Баланс)