О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (утратило силу с 01.01.2010)
ПОРЯДОК
составления и представления отчетности по форме 0409909
"Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям,
финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных
организациях (их филиалах)"
1. Кредитные организации (их филиалы) составляют и представляют территориальным учреждениям Банка России отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах)" (далее - Отчет) ежеквартально по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
2. В Отчет включаются:
2.1. В раздел 1 Отчета - данные о счетах в валюте Российской Федерации, открытых федеральным учреждениям:
по подразделу 1.1 - данные о счетах, открытых на балансовом счете N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям" за исключением лицевых счетов, открытых на этом балансовом счете с использованием в 15-16-м разрядах номеров лицевых счетов символов "52, 62, 76, 77, 81, 85, 86";
по подразделу 1.2 - данные о счетах, открытых на балансовом счете N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям", за исключением счетов, открытых на этом балансовом счете с использованием в 15-16-м разрядах номеров лицевых счетов символа "57";
по подразделу 1.3 - данные о счетах, открытых на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений" в порядке, установленном Инструкцией Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 30 декабря 1997 года N 95н и 2 октября 1997 года N 67 "О порядке зачисления и выдачи средств с текущих счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение органов предварительного следствия и дознания", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 4 июня 1998 года N 1536 ("Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти" от 6 июля 1998 года N 13), и разделом 3 Указания Банка России от 18 июня 1999 года N 579-У "О порядке открытия и ведения счетов организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также по учету средств, поступающих во временное распоряжение организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях" ("Вестник Банка России" от 23 июня 1999 года N 37);
________________
Указание Банка России от 18 июня 1999 года N 579-У "О порядке открытия и ведения счетов организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также по учету средств, поступающих во временное распоряжение организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях" не нуждается в государственной регистрации на основании письма Министерства юстиции Российской Федерации от 29 ноября 1999 года N 9890-ЭР.
по подразделу 1.4 - данные о счетах, открытых на балансовом счете N 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
2.2. В раздел 2 Отчета - данные о счетах в валюте Российской Федерации, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальным образованиям, а также органам, уполномоченным осуществлять отдельные бюджетные полномочия по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации и местного бюджета (далее - счета, открытые финансовым органам), и о счетах в валюте Российской Федерации, открытых главным распорядителям (распорядителям) и получателям средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов (далее - счета, открытые бюджетополучателям):
по подразделу 2.1 - данные о счетах, открытых финансовым органам на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации";
по разделу 2.2 - данные о счетах, открытых финансовым органам на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов";
по подразделу 2.3 - данные о счетах, открытых бюджетополучателям на балансовом счете N 40202 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям";
по подразделу 2.4 - данные о счетах, открытых бюджетополучателям на балансовом счете N 40203 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям";
по подразделу 2.5 - данные о счетах, открытых бюджетополучателям на балансовом счете N 40205 "Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям";
по подразделу 2.6 - данные о счетах, открытых бюджетополучателям на балансовом счете N 40206 "Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям";
Информация о счетах, открытых территориальным органам Федерального казначейства на балансовых счетах N 40201 и 40204, в Отчет не включается.
3. По графе 9 раздела 1 выводятся итоги по подразделам 1.1-1.4 и графе 8 раздела 2 выводятся итоги по подразделам 2.1-2.6.
4. При отсутствии каких-либо данных по федеральным учреждениям, финансовым органам или бюджетополучателям (сокращенное наименование, номер телефона и так далее) в соответствующей графе Отчета проставляется запись об отсутствии соответствующих данных ("сокращенное наименование отсутствует", "телефон отсутствует" и так далее).
5. При отсутствии остатка на лицевом счете в графе 9 раздела 1 и графе 8 раздела 2 проставляется "0".
6. Отчет представляется соответствующему территориальному учреждению Банка России с пометкой "Для служебного пользования".
Отчет, содержащий информацию, относящуюся к сведениям, составляющим государственную тайну, представляется на бумажных носителях в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Электронный текст документа
подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:
Вестник Банка России,
N 17, 30.03.2007