Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов (с изменениями на 24 июля 2007 года) (утратил силу с 01.11.2009 на основании приказа ФСФР России от 20.05.2008 N 08-19/пз-н)

XII. Требования к имуществу, которое может входить в состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов

12.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда не могут входить акции российских акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, если инвестиционные резервы таких акционерных инвестиционных фондов или такие паевые инвестиционные фонды находятся в доверительном управлении той же управляющей компании, в доверительном управлении (управлении) которой находятся инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда.

В состав активов паевого инвестиционного фонда не могут входить акции российских акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, если инвестиционные резервы таких акционерных инвестиционных фондов или такие паевые инвестиционные фонды находятся в доверительном управлении (управлении) той же управляющей компании, в доверительном управлении которой находится паевой инвестиционный фонд.

12.2. В состав активов открытого паевого инвестиционного фонда могут приобретаться только ценные бумаги, по которым на дату заключения договора, на основании которого они приобретаются, или на предшествующую дату имеются признаваемые котировки. Указанное требование не распространяется на инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, ценные бумаги, включенные в котировальный список "А" (первого или второго уровня) фондовой биржи, акции иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций, а также на государственные ценные бумаги Российской Федерации, условиями эмиссии и обращения которых предусмотрено их вторичное обращение на рынке ценных бумаг, приобретаемые при их размещении в форме аукциона (абзац дополнен с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н - см. предыдущую редакцию).

В состав активов открытого паевого инвестиционного фонда могут приобретаться акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, если по итогам торгов предшествующего торгового дня на иностранной фондовой бирже в соответствии с ее правилами раскрыта информация о цене закрытия рынка указанных ценных бумаг (абзац дополнительно включен с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н).

12.3. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов не могут входить государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги, не включенные в котировальные списки фондовых бирж.

12.4. Акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, а также российские депозитарные расписки могут входить в состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов при соблюдении следующих условий (абзац дополнен с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н - см. предыдущую редакцию):

а) акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, в том числе право собственности, на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками, прошли процедуру листинга на одной из следующих фондовых бирж (абзац в редакции, введенной в действие с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н, - см. предыдущую редакцию):

Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);

Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);

Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);

Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);

Немецкая фондовая биржа (Deutsche Brse);

Насдак (Nasdaq);

Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);

Открытое акционерное общество "Фондовая биржа "Российская Торговая Система" (абзац дополнительно включен с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н);

Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ" (абзац дополнительно включен с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н);

б) указанные ценные бумаги приобретены на торгах одной из фондовых бирж, указанных в подпункте а) настоящего пункта либо получены в результате погашения российских депозитарных расписок (подпункт дополнен с 11 сентября 2007 года приказом ФСФР России от 24 июля 2007 года N 07-85/пз-н - см. предыдущую редакцию).

12.5. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов не могут входить ценные бумаги иностранных государств и ценные бумаги международных финансовых организаций, не включенные в перечень, утвержденный федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

12.6. Приобретение в состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, объектов недвижимого имущества, находящихся на территории иностранных государств, и имущественных прав на такие объекты осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.

12.7. В состав активов акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, могут входить только акции и доли в уставных капиталах хозяйственных обществ, представивших управляющей компании этого фонда бизнес-план развития, содержащий соответствующие инвестиционной декларации указанного фонда цели и объем финансирования хозяйственного общества за счет имущества, составляющего указанный фонд, а также описание рисков, связанных с таким финансированием. Требования настоящего пункта не распространяются на акции акционерных обществ, допущенные к торгам у организаторов торговли на рынке ценных бумаг.