Лист 09
Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным
пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов
Таблица 28 | |||||
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация | |
Признак источника доходов | П | К (1) | П002160000500 | Принимает значения: | |
Доход негосударственного пенсионного фонда, полученный от размещения пенсионных резервов (сумма строк с 020 по 090) | П | N (15) | П002160001003 | <сумма> | |
от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160002003 | <сумма> | |
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160003003 | <сумма> | |
от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160004003 | <сумма> | |
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже расчетной цены | П | N (15) | П002160005003 | <сумма> | |
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам | П | N (15) | П002160006003 | <сумма> | |
от долевого участия в других организациях | П | N (15) | П002160007003 | <сумма> | |
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом | П | N (15) | П002160008003 | <сумма> | |
от осуществления других инвестиций (вложений) | П | N (15) | П002160009003 | <сумма> | |
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период | П | N (15) | П002160010003 | <сумма> | |
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва | П | N (15) | П002160011003 | <сумма> | |
Доход, приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 020 + строка 030 - строка 170): [положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%)+ строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110 ) | П | N (15) | П002160012003 | <сумма> | |
Доход, приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 040 + строка 050 - строка 180) : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 -строка170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П002160013003 | <сумма> | |
Признак строки 140 | П | К (1) | П002160013500 | Принимает значения : | |
Доход, в виде процентного дохода по государственным и муниципальным ценным бумагам ({строка 060 : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) Доход, в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 1 января 2007 года, а также в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 года, и доход учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 1 января 2007 года по ставке 9%, ({строка 060 (по ставке 9%) : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П002160014003 | <сумма> | |
Доход, полученный от других инвестиций (вложений) ({(строка 090-строка 190): [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П002160015003 | <сумма> | |
Расходы (сумма строк с 170 по 190) | П | N (15) | П002160016003 | <сумма> | |
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160017003 | <сумма> | |
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160018003 | <сумма> | |
приходящиеся на другие инвестиции (вложения) | П | N (15) | П002160019003 | <сумма> | |
Прочие расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных резервов - всего, | П | N (15) | П002160020003 | <сумма> | |
вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200хстрока 170: строка 160) | П | N (15) | П002160021003 | <сумма> | |
вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200хстрока 180: строка 160) | П | N (15) | П002160022003 | <сумма> | |
другие инвестиции (строка 200хстрока 190: строка 160) | П | N (15) | П002160023003 | <сумма> | |
Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, % | П | N (15) | П002160024003 | <сумма> | |
Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, (сумма строк с 260 по 310) | П | N (15) | П002160025003 | <сумма> | |
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х ({(строка 020 + строка 030 - строка 170):( )[положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%)+ строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка190)]} отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 020 : (строка 010-строка 060-строка 060 (по ставке 9%)- строка 70 - строка 80 - строка 80 (по ставке 9%)) | П | N (15) | П002160026003 | <сумма> | |
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг, (строка 250 х ({(строка 040 + строка 050 - строка 180) : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 -строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка190)]} отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 040 : (строка 010-строка 060-строка 060 (по ставке 9%)- строка 70 - строка 80 - строка 80 (по ставке 9%)) | П | N (15) | П002160027003 | <сумма> | |
Признак строки 280 | П | К (1) | П002160027500 | Принимает значения : | |
отчисления от размещения пенсионных резервов от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (строка 250 х ({строка 060 : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} отчисления от размещения пенсионных резервов от доходов в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 1 января 2007 года, а также от доходов в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 года, и доходов учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 1 января 2007 года по ставке 9% (строка 250 х ({строка 060 (по ставке 9%) : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} | П | N (15) | П002160028003 | <сумма> | |
отчисления от размещения пенсионных резервов от доходов, полученных от долевого участия в других организациях (строка 250 х ({строка 070 : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} | П | N (15) | П002160029003 | <сумма> | |
Признак строки 300 | П | К (1) | П002160029500 | Принимает значения : | |
Отчисления от размещения пенсионных резервов от доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом (строка 250 х ({строка 080 : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} Отчисления от размещения пенсионных резервов от доходов в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 1 января 2007 года, налог по которым удерживается налоговым агентом по ставке 9% (строка 250 х ({ строка 080 (по ставке 9%) : [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} | П | N (15) | П002160030003 | <сумма> | |
отчисления от размещения пенсионных резервов от осуществления других инвестиций (вложений) (строка 250 х ({(строка 090-строка 190): [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 060 (по ставке 9%) + строка 070 + строка 080 + строка 080 (по ставке 9%) + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) (строка 250 х строка 090 : (строка 010-строка 060-строка 060 (по ставке 9%)- строка 70 - строка 80 - строка 80 (по ставке 9%)) | П | N (15) | П002160031003 | <сумма> | |
Прибыль (убыток) | |||||
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160032003 | <сумма> | |
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 320, в том числе: | П | N (15) | П002160033003 | <сумма> | |
cумма прибыли от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации | П | N (15) | П002160034003 | <сумма> | |
сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П002160034103 | <сумма> | |
часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг | П | N (15) | П002160035003 | <сумма> | |
другие суммы, исключаемые из прибыли по операциям с ценными бумагами, полученными в результате новации в соответствии с требованиями Федерального закона от 09.05.2001 N 50-ФЗ | П | N (15) | П002160036003 | <сумма> | |
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П002160037003 | <сумма> | |
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 370, в том числе: | П | N (15) | П002160038003 | <сумма> | |
сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации | П | N (15) | П002160039003 | <сумма> | |
сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П002160040003 | <сумма> | |
сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ серии III, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П002160041003 | <сумма> | |
Доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам | П | N (15) | П002160042003 | <сумма> | |
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) | П | N (15) | П002160043003 | <сумма> | |
Сумма, исключаемая из прибыли по строке 430, в виде суммы положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П002160043103 | <сумма> | |
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 320 - строка 330) | П | N (15) | П002160044003 | <сумма> | |
30% от налоговой базы (строка 440 х 0,3) | П | N (15) | П002160045003 | <сумма> | |
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П002160046003 | <сумма> | |
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения | П | N (15) | П002160047003 | <сумма> | |
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 460 - строка 470) | П | N (15) | П002160048003 | <сумма> | |
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 370-380) | П | N (15) | П002160049003 | <сумма> | |
30% от налоговой базы (строка 490 х 0,3) | П | N (15) | П002160050003 | <сумма> | |
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П002160051003 | <сумма> | |
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения | П | N (15) | П002160052003 | <сумма> | |
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 510 - строка 520) | П | N (15) | П002160053003 | <сумма> | |
Налоговая база от осуществления других инвестиций (прибыль строки 430 - строка 431) | П | N (15) | П002160054003 | <сумма> | |
30% от налоговой базы (строка 540 х 0,3) | П | N (15) | П002160055003 | <сумма> | |
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П002160056003 | <сумма> | |
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения | П | N (15) | П002160057003 | <сумма> | |
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 560 - строка 570) | П | N (15) | П002160058003 | <сумма> | |
Налоговая база, отражаемая по строкам 180 - 200 Листа 02 (строка 440 - строка 470 + строка 490-строка 520 + строка 540-строка 570) | П | N (15) | П002160059003 | <сумма> | |