II.1. Подраздел 1.1 раздела 1.
В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в Отчет не включаются.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.
В графе 1 указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам - резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 3 указывается общее количество междепозитарных счетов депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям-нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам) депозитария - корреспондента и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 5 указывается общее количество счетов депо залогодержателей, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, переданных депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98070.
В графе 6 указывается общее количество счетов депо доверительных управляющих, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, находящихся у депонента в доверительном управлении. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах N 98053, 98055, 98070.
В графе 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов показываются счета, открываемые эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования). Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах клиентов, отражаются кредитной организацией на счете N 98090.
В графе 8 указывается общее количество аналитических счетов эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые эмитентом при выкупе собственных ценных бумаг с целью их дальнейшей перепродажи. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98090.
В графе 9 указывается общее количество счетов депо, где учитываются ценные бумаги, принадлежность которых не установлена, а также счета депо, в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая произвести их однозначную идентификацию. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98080.
Сумма значений граф 1-9 должна соответствовать общему количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах кредитной организации).
II.2. Подраздел 1.2 раздела 1.
В графах 10-14 указывается количество аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090.
В графе 15 указывается количество иных аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, предназначенных для отражения ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности, но вложения в которые отсутствуют на счетах основного баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной организацией на счетах N 98050, 98070.
II.3. Подраздел 2.1 раздела 2.
В графе 16 указывается сокращенное наименование организации, которой в отчитывающейся кредитной организации на основании междепозитарного договора открыт междепозитарный (корреспондентский) счет "ЛОРО" для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента.
В графе 17 указывается информация о номере лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов данная графа не заполняется.
При заполнении графы 18 используются следующие коды организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный счет:
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.
В графе 19 указывается номер счета "ЛОРО", открытого корреспонденту в кодировке отчитывающейся кредитной организации.
В графе 20 должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента и отражаемых по синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
Если на счете депо "ЛОРО", открытом в отчитывающейся кредитной организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.1 следует заполнить все графы, кроме 20-й.
II.4. Подраздел 2.2 раздела 2.
В графе 21 указывается сокращенное наименование организации, в которой отчитывающейся кредитной организации открыт междепозитарный (корреспондентский) счет либо счет номинального держателя для учета ценных бумаг клиентов, фиксация прав на которые осуществляется в депозитарии кредитной организации.