III.1. Раздел 1 заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, перечень которых приведен в графе 5 Перечня уполномоченных банков, представляющих раздел 1 Отчета, пункта III.10 настоящего Порядка. Уполномоченные банки, указанные в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.10 настоящего Порядка, отражают в разделе сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах, осуществленных непосредственно из Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося уполномоченного банка и пункты обслуживания в организациях-агентах, а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц.
III.2. Раздел 2 включает в себя данные о прочих переводах, не отраженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации классифицируются по двум подразделам.
В разделе 2 уполномоченные банки отражают переводы, осуществленные по поручению физических лиц, в том числе через системы денежных переводов, не указанные в графе 7 пункта III.10 настоящего Порядка. Операции уполномоченных банков, указанных в графе 5 Перечня уполномоченных банков, представляющих раздел 1 Отчета, пункта III.10 настоящего Порядка, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 пункта III.10 настоящего Порядка, также отражаются в разделе 2.
III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются:
переводы в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей, так и отправленные резидентами-перевододателями, включая переводы, осуществленные через "ЛОРО" и "НОСТРО" счета;
все переводы со счетов (вкладов) физических лиц - резидентов, открытых в уполномоченных банках, на их счета, открытые за пределами территории Российской Федерации, и переводы на счета физических лиц - резидентов, открытых в уполномоченных банках, с их счетов, открытых за пределами территории Российской Федерации.
В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям:
купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования;
покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;
взносы в уставной капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);
покупка, продажа платежных документов;
а также расчеты с использованием платежных карт.
В графе 3 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:
Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;
Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение;
Код "3" - перечисление заработной платы;
Код "4" - расчеты за товары;
Код "5" - операции с недвижимым имуществом;
Код "6" - прочие переводы, не отнесенные к кодам 1-5.
III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются все переводы в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей, так и отправленные нерезидентами-перевододателями, включая переводы, осуществленные через "ЛОРО" и "НОСТРО" счета.
III.3. В разделе 3 отражаются следующие поступления и платежи между физическими лицами - резидентами и нерезидентами, совершенные на территории Российской Федерации: гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение, а также поступления в пользу физических лиц - резидентов от нерезидентов и платежи физических лиц - резидентов в пользу нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности.
Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе 3 не отражаются, в том числе:
купля (продажа) товаров;
покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;
взносы в уставной капитал, инвестиционные и паевые взносы;
приобретение прав на недвижимое имущество;