III.1. Отчет состоит из 3 разделов.
В разделе 1 отражаются:
собственные операции Банка;
операции, совершенные Банком с нерезидентами во исполнение брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления, заключенных со своими клиентами-резидентами, а также операции, совершенные Банком с резидентами во исполнение брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления, заключенных со своими клиентами-нерезидентами;
клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков), в том числе клиентов-брокеров, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов, с нерезидентами;
операции клиентов-брокеров, совершенные с резидентами в интересах своих клиентов-нерезидентов.
В разделе 2 и разделе 3 отражаются:
собственные операции Банка;
операции Банка, выступающего в качестве платежного агента, номинального держателя, брокера, доверительного управляющего (если в договоре клиента с Банком на брокерское обслуживание (доверительное управление) предусмотрено перечисление указанных средств на соответствующие счета Банка-брокера (управляющего), а также депозитария Банка по перечислению депонентам сумм погашения ценных бумаг, доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям;
клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков), в том числе клиентов-брокеров, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов, с нерезидентами;
операции клиентов-брокеров, совершенные с резидентами в интересах нерезидентов (зачисления на специальные брокерские счета поступивших от резидентов в пользу нерезидентов-клиентов брокера сумм погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям).
III.2. В графе 2 для собственных операций Банка, отражаемых в разделе 1 Отчета, указывается дата перехода прав собственности на ценную бумагу, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг.
Для всех остальных операций, отражаемых в Отчете, указывается дата зачисления (списания) денежных средств на корреспондентский счет Банка. Если расчеты осуществляются между клиентами Банка, то указывается дата списания (зачисления) средств со счета (на счет) клиента-резидента.
III.3. В графе 3 указывается один из следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации банков-резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных (национальных) банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
SHS1 - акции банков-резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции банков-резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли паевых и взаимных инвестиционных фондов - нерезидентов;